Методические указания по выполнению самостоятельной работы по специальности 38.02.07 Банковское дело МДК. 01.02 Организация расчетов с физическими лицами

ГБПОУ ВО «ВГПГК»

ДЕПАРТАМЕНТ ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТКИ ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

Воронежский государственный

промышленно-гуманитарный колледж

Кафедра экономики.

Методические указания

по выполнению самостоятельной работы по специальности

38.02.07 Банковское дело

МДК. 01.02 Организация расчетов с физическими лицами

Воронеж

2017

Печатается по решению методического совета

Воронежского государственного

промышленно-гуманитарного колледжа

Составитель Н.Г. КАстырина

 

Воронежский государственный

промышленно-гуманитарный

колледж,2017г.

Макет и оформление ИМЦ и ВЦ

Воронежского государственно

промышленно-гуманитарного

колледжа,2017

Содержание

Введение…………………………………………………………………………. 4

1.Требования к выполнению и оформлению реферативной работы……………………………………………...………………………………6

2. Методические рекомендации к изучению дисциплины…………………….6

3.Темы рефератов………………..…….………………………………………….8

4.Список литературы……………………………………….……………………..9

Приложение А……………………………………………………………………10

ВВЕДЕНИЕ

МДК 01.02 «Организация расчетов с физическими лицами» является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности 38.02.07 Банковское дело

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен

уметь:

оформлять договоры банковского счета с клиентами;

проверять правильность и полноту оформления расчетных документов;

открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;

оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;

рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;

проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;

рассчитывать прогноз кассовых оборотов;

составлять календарь выдачи наличных денег;

рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе;

устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;

отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов;

исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;

оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;

оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;

оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;

исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;

проводить расчеты между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;

контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;

осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами;

вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

отражать в учете межбанковские расчеты;

проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;

проводить конверсионные операции по счетам клиентов;

рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;

осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки;

консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;

оформлять выдачу клиентам платежных карт;

оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами;

знать:

нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;

нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов;

содержание и порядок формирования юридических дел клиентов;

порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;

порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;

порядок планирования операций с наличностью;

порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;

содержание и порядок заполнения расчетных документов;

порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;

порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;

системы межбанковских расчетов;

порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;

порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;

формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;

виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;

порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;

порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;

порядок расчета размеров открытых валютных позиций;

порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;

меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;

системы международных финансовых телекоммуникаций;

виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;

условия и порядок выдачи платежных карт;

технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами;

типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами

Результатом освоения программы МДК 01.02 «Организация расчетов с физическими лицами» является овладение обучающимся профессиональными (ПК):

ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.

ПК 1.3. Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.

ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты.

ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям.

ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт.

1.ТРЕБОВАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ И ОФОРМЛЕНИЮ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Контрольная работа объемом 4-8 листов (включая титульный лист (Приложение А)) оформляется на листах формата А4. Темы рефератов выбираются студентами самостоятельно при условии, что они (темы) не должны повторяться.

При выполнении работы необходимо следовать списку рекомендуемой литературы. Кроме того, можно использовать материалы лекций и информацию Интернет.

2.Методические рекомендации к изучению дисциплины

Организация расчетов с физическими лицами – это научная дисциплина, изучающая особенности работы кредитных организаций с потенциальными клиентами их услуг. При изучении МДК 01.02 Организация расчетов с физическими лицами студент должен освоить фундаментальные знания и умения, при наличии которых облегчается усвоение материала данного междисциплинарного курса. Поэтому перед студентом стоят задачи:

рассмотреть основополагающие характеристики работы банк – клиент физическое лицо;

- рассмотреть факторы, обеспечивающие формирование и сохранение имиджа кредитной организации.

В данной дисциплине основными понятиями являются:

 

Депозит - сумма денег, внесённая на счёт в организации, например в банке, с целью её сохранения, или получения процентов, или сумма денег, передаваемая брокеру, дилеру, и т.д. в качестве обеспечения покрытия каких либо возможных коммерческих убытков.

Одна сторона (банк), принявшая денежную сумму от другой стороны (вкладчик), обязуется возвратить сумму вкладов и выплачивать проценты, установленные в договоре. Проценты могут начисляться как по простой, так и по сложной ставке.

При простой ставке - начисляются проценты в конце периода размещаются средств, базой для начисления процентов первоначального вклада.

При сложной ставке - после окончания очередного периода проценты начисляются, доход не выплачивается, а присоединяются к остатку. В последующие периоды проценты начисляются на сумму с прибавленными в предыдущим периоде процентами.

 

Виды вкладов.

До востребования.

- не имеют оговоренного срока хранения.

- вкладчик имеет доступ к средства.

- по этим вкладам могут осуществляться безналичные расчёты.

- низкая процентная ставка.

- вклады не стабильны

2. Срочные вклады – денежные средства, зачисляемые на депозит на определённый срок с выплатой процентов. Процентная ставка зависит от размера и срока вклада.

- высокая процентная ставка

- наличие дополнительных организаций по управлению депозитом.

- необходимая определённая сумма для открытия вклада.

Разновидность вкладов являются :

Накопительный – накопление определённой суммы для крупной покупки.

Расчётный – контроль над размещёнными средствами. Проценты выдаются через определённый срок.

Специальный – вклады, предназначены для отдельных категорий клиентов (пенсионеры, молодые люди)

Условные – которые изымаются из банка при наступлении заранее оговоренных условий

Банковская карта – платежная карта, выпущенная банком, является формой безналичных расчетов и является инструментом для операции с денежными средствами физического лица.

Банковская карта представляет собой пластину стандартных размеров изготовленную из специальной пластмассы устойчивой к механическому воздействию.

Виды:

По материалу изготовления

- бумажные

- пластиковые

- металлические

2. По способу записи информации на плату

- графическая

- эмбоссированная

- чип

- лазерная

3. По обмены назначения

- Индефикационные

- информационные

- для финансовых операций.

Банковский кредит - представляет собой, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях.

Основные условия :

1. Обеспечением является залог закупаемой за счет кредитных средств техники и/или оборудования, которые в обязательном порядке должны быть застрахованы в одной из аккредитованных Банком страховых компаний. Иного обеспечения по кредиту не требуется.

2. Страхование закупаемого имущества осуществляется на срок действия кредитного договора / договора об открытии кредитной линии. Страховая премия уплачивается единовременно или ежегодными платежами.

3. Авансовый платеж оплачивается Заемщиком в адрес Продавца в размере и на условиях, установленных в целевых и специальных программах Банка.

4. Периодичность уплаты процентов по кредиту — ежемесячными или ежеквартальными платежами.

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый непосредственно гражданам для приобретения предметов личного пользования.

Ипотека — это одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества.

3. Темы рефератов

1 Банковские карточки как перспективный инструмент безналичных расчетов

2 Банковская система России: современные проблемы и перспективы развития

3 Банковские инновации: Мировой опыт и российская практика

4 Банковский маркетинг: выбор и обоснование стратегии

5 Депозитная политика банков и пути ее совершенствования на современном этапе

6 Депозитная политика коммерческого банка

7 Депозитные операции банка и методы управления ими

8 Деятельность банка по привлечению денежных средств во вклады населения и пути ее совершенствования

9 Деятельность банков с драгоценными металлами

10 Золотовалютные резервы Банка России: предназначение, структура, количественные характеристики, механизм управления

11 Инвестиционная деятельность коммерческого банка

12 Ипотечное жилищное кредитование

13 Ипотечное кредитование и перспективы его развития на рынке ценных бумаг России

14 Ипотечное кредитование: проблемы и перспективы развития

15 Коммерческие банки: Повышение качества взаимодействия с клиентами

16 Кредитная политика банка

17 Кредитная политика банка и экономический механизм определения кредитоспособности заемщика.

18 Кредитные операции коммерческого банка, на примере ……

19Кредитование субъектов малого предпринимательства

 20.Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки.

 21. Организация и анализ проведения валютных операций коммерческими банками

22. Основные виды обеспечения возвратности кредита заемщиком как минимизация кредитных рисков

23. Оценка кредитоспособности и проведение кредитного мониторинга в коммерческих банках

24. Оценка эффективности финансовой деятельности коммерческого банка

25. Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением

26. Пластиковые карточки в системе расчетов

27. Пластиковые карты, как один из видов банковского продукта

28. Пластиковые карты: проблемы и перспективы их внедрения в коммерческом банке

29. Процесс организации банковского обслуживания физических лиц.

30. Процессы кредитования: тенденции и закономерности

31. Работа банка в условиях нестабильной экономики.

32. Работа с проблемной задолженностью: причины возникновения и эффективные методы её погашения в розничном и корпоративном блоках

33. Развитие банковских операции и услуг для населения

34. Развитие ипотечного кредитования как фактор реализации жилищной программы города  

35. Сберегательный Банк РФ и его кредитная политика

36. Система кредитования физических лиц и направления ее совершенствования

4.список литературы

Основные источники:

1.Банковские операции: учеб.для студ.сред.проф.учеб.заведений/М.Р.Каджаева, С.В.Дубровская.-4-еизд.,стер.-М.:Издательский Центр «Академия» 2015.-400с.

2.Бронникова Т.С., Чернявский А.Г. Маркетинг. Учебное пособие - М.: ПРИОР, 2012

3.Шевчук В.А. Банковское дело: Учеб. пособие. – 2-е изд./ В.А. Шевчук, Д.А. Шевчук – М.: РИОР, 2016. – 160 с.

4.Горелый В.И. Учет и экономический анализ деятельности коммерческих банков:учеб. пособие.-М.ГУ ВШЭ.2014.

5.Гражданский кодекс РФ.

6.Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности».

7.Эрделевский А.М. Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле»(постатейный).М. Система ГАРАНТ, 2017.

8.Международные валютно-кредитные и финансовые отношения/ Под ред. Л.Н. Красавиной, М,: Финансы и статистика, 2015.

9. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика / И.В. Пещанская. – М. : Экзамен, 20015.

Дополнительные источники:

10.Положения от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» (п. 2.8 «Организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов, электронных кассиров, автоматических сейфов и других программно-технических комплексов»);

11.Положения от 23.06.1998 г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России»;

12.Положения от 12.03.1998 г. № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России».

13.Временное положение от 10.02.1998 г. № 17-П «О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями»

14. Инструкция Банка России от 16 октября 2000 г. №1-2р «О порядке совершения в Сберегательном банке РФ операций по вкладам физических лиц».

Дополнительные источники:

http://www.marketingpro.ru/

http://www.bci-marketing.aha.ru/

Официальный сайт ЦБ РФ www.cbr.ru

Приложение А

ДЕПАРТАМЕНТ ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТКИ ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

Воронежский государственный

промышленно-гуманитарный колледж

ОТДЕЛЕНИЕ Экономика

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 38.02.07 Банковское дело

РЕФЕРАТ

Тема:_________________________________________________

 

Выполнил(а)

студент группы ___________________________________________

подпись инициалы фамилия

Оценка___________________

дата

ВОРОНЕЖ_______________

Год