Министерство науки и высшего образования Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова» Среднее профессиональное образование Московский промышленно-экономический колледж (МПЭК) Выпускная квалификационная работа на тему: «Анализ расходов коммерческого банка и методы их оптимизации» Выполнила: студентка группы БД-33-16 Леухина С.А. Руководитель: Климова Н. Н. 2019
Актуальность, объект и предмет Актуальность - от деятельности банков зависит эффективное функционирование всей экономики государства, а расходы банка являются одним из важнейших составляющих прибыли банка Объект – расходные операции банков Предмет- анализ расходов коммерческого банка и методы их оптимизации
Цель и задачи Цель – на основе анализа расходов коммерческого банка предложить пути их оптимизации Задачи: исследовать теоретические основы расходов банка проанализировать структуру и динамику расходов АО «Альфа-Банк» обозначить пути оптимизации портфеля затрат
Структура затрат банка Расходы банка в процессе проведения пассивных операций Операционные Неоперационные Расходы по заработной плате и премии работников, связанных с привлечением клиентов. Дивиденды и аналогичные выплаты клиентам Комиссии по операциям, связанным с привлечением денежных средств Уплаченные штрафы, пени, связанные с привлечением клиентов Процентные расходы по депозитным операциям и выпущенным обязательствам Дисконтные расходы по выпущенным обязательствам
Общие параметры калькуляции расходов банка Общебанковские расходы Расходы подразделений, не относящиеся к конкретному банковскому продукту Прямые расходы, относящиеся к банковскому продукту Расходы банка Косвенные расходы
АО «Альфа-Банк» Альфа-Банк — один из крупнейших универсальных российских коммерческих банков. По объёму активов шестой в России банк (среди частных банков — первый). № Наименование банка Активы на 01.01.2019, млн. руб. 1 ПАО Сбербанк 27 661 985,0 2 Банк ВТБ 13 981 257,7 3 Банк ГПБ 6 265 171,6 4 НКО НКЦ 3 876 668,0 5 "Россельхозбанк" 3 483 005,7 6 АО "АЛЬФА-БАНК" 3 355 292,7
Анализ расходов АО «Альфа-Банк» Показатели 2016 г. млн руб. 2017 г. млн руб. 2018 г. млн руб. Процентные расходы 399 526 702 Комиссионные расходы 15 18 24 Операционные расходы 397 466 599 Итого 811 1010 1324
Динамика расходов АО «Альфа-Банк», млрд. руб.
Относительные показатели доходов и расходов банка № Показатели 2016 г. 2017 г. 2018 г. 1 Процентные доходы, млн. руб. 1094 1339 1661 2 Процентные расходы, млн. руб. 399 526 702 3 Комиссионные доходы, млн. руб. 156 189 241 4 Комиссионные расходы, млн. руб. 15 18 24
Динамика доходов и расходов, млрд. руб.
Пути минимизации расходов Сокращение привлеченных заемных средств Сокращению суммарных расходов банка способствуют: Снижение затрат на рекламу Оптимизация структуры ресурсной базы Оптимизация расходов на закупку
Выводы Управлять расходами необходимо для того, чтобы: Знать где, когда и в каких количествах расходуются ресурсы банка Прогнозировать время и объемы потребностей в дополнительных финансовых ресурсах Обеспечить максимально возможный уровень отдачи от имеющихся активов
