Полякова Раися Рагибовна

Рабочая программа профессионального модуля ПМ.02 «Осуществление кредитных операций»

Материал опубликован 14 May 2020 в группе

Банковское дело

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Среднее профессиональное образование

Московский промышленно-экономический колледж
(МПЭК)

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

профессионального модуля

ПМ.02 Осуществление кредитных операций

38.02.07 Банковское дело

форма обучения очная

2018

УТВЕРЖДЕНА:

Директор техникума (колледжа)

___________ / /

подпись

Составители(авторы): Баканова Зоя Викторовна, Метревели Елизавета Георгиевна, Полякова Раися Рагибовна_____________________________________________________

Ф.И.О., преподаватель ФГБОУ ВПО в РЭУ им. Г.В. Плеханова

Рецензент: __________________________________________________________

ФИО, ученая степень, звание, должность, наименование ФГБОУ

СОГЛАСОВАНА:

Цикловой методической комиссией

«Банковское дело»

Протокол № ____

от «__» ________ 20___ года

Председатель цикловой методической комиссии

Подпись Инициалы Фамилия

Разработана на основе федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 Банковское дело утвержденного Министерством образования и науки Российской Федерации №67 от 5 февраля 2018 года

Заместитель директора по учебной работе

__________________________

Подпись Инициалы Фамилия

СОДЕРЖАНИЕ

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

ПМ.02. Осуществление кредитных операций

1.1. Цель и планируемые результаты освоения профессионального модуля

В результате изучения профессионального модуля студент должен освоить основной вид деятельности «Осуществление кредитных операций» и соответствующие ему общие компетенции и профессиональные компетенции:

Перечень общих компетенций

Код	Наименование общих компетенций
ОК 01.	Выбирать способы решения задач профессиональной деятельности применительно к различным контекстам
ОК 02.	Осуществлять поиск, анализ и интерпретацию информации, необходимой для выполнения задач профессиональной деятельности
ОК 03.	Планировать и реализовывать собственное профессиональное и личностное развитие
ОК 04.	Работать в коллективе и команде, эффективно взаимодействовать с коллегами, руководством, клиентами
ОК 05.	Осуществлять устную и письменную коммуникацию на государственном языке Российской Федерации с учетом особенностей социального и культурного контекста
ОК 09.	Использовать информационные технологии в профессиональной деятельности
ОК 10.	Пользоваться профессиональной документацией на государственном и иностранном языках
ОК 11.	Использовать знания по финансовой грамотности, планировать предпринимательскую деятельность в профессиональной сфере

Перечень профессиональных компетенций

Код	Наименование видов деятельности и профессиональных компетенций
ПК 2.1.	Оценивать кредитоспособность клиентов
ПК 2.2.	Осуществлять и оформлять выдачу кредитов
ПК 2.3.	Осуществлять сопровождение выданных кредитов
ПК 2.4.	Проводить операции на рынке межбанковских кредитов
ПК 2.5.	Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам

В результате освоения профессионального модуля студент должен

Иметь практический опыт

в осуществлении операций по кредитованию физических и юридических лиц

уметь

консультировать заемщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;

анализировать финансовое положение заемщика - юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;

определять платежеспособность физического лица;

оценивать качество обеспечения и кредитные риски по потребительским кредитам;

проверять полноту и подлинность документов заемщика для получения кредитов;

проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;

составлять заключение о возможности предоставления кредита;

оперативно принимать решения по предложению клиенту дополнительного банковского продукта (кросс-продажа);

проводить андеррайтинг кредитных заявок клиентов;

проводить андеррайтинг предмета ипотеки;

составлять договор о залоге;

оформлять пакет документов для заключения договора о залоге;

составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;

оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;

оформлять выписки по лицевым счетам заемщиков и разъяснять им содержащиеся в выписках данные;

формировать и вести кредитные дела;

составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;

определять возможность предоставления межбанковского кредита с учетом финансового положения контрагента;

определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;

пользоваться оперативной информацией о ставках по рублевым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;

применять универсальное и специализированное программное обеспечение, необходимое для сбора и анализа информации для сотрудничества на межбанковском рынке;

пользоваться справочными информационными базами данных, необходимых для сотрудничества на межбанковском рынке;

оформлять и отражать в учете операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;

оформлять и вести учет обеспечения по предоставленным кредитам;

оформлять и отражать в учете сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;

оформлять и отражать в учете начисление и взыскание процентов по кредитам;

вести мониторинг финансового положения клиента;

контролировать соответствие и правильность исполнения залогодателем своих обязательств;

оценивать качество обслуживания долга и кредитный риск по выданным кредитам;

выявлять причины ненадлежащего исполнения условий договора и выставлять требования по оплате просроченной задолженности;

выбирать формы и методы взаимодействия с заемщиком, имеющим просроченную задолженность;

разрабатывать систему мотивации заемщика, имеющего просроченную задолженность, и применять ее с целью обеспечения производства платежей с учетом индивидуальных особенностей заемщика и условий кредитного досье;

направлять запросы в бюро кредитных историй в соответствии с требованиями действующего регламента;

находить контактные данные заемщика в открытых источниках и специализированных базах данных;

подбирать оптимальный способ погашения просроченной задолженности;

планировать работу с заемщиком, имеющим просроченную задолженность, на основании предварительно проделанной работы и с учетом намерений заемщика по оплате просроченной задолженности;

рассчитывать основные параметры реструктуризации и рефинансирования потребительского кредита;

рассчитывать и отражать в учете сумму формируемого резерва;

рассчитывать и отражать в учете резерв по портфелю однородных кредитов;

оформлять и вести учет просроченных кредитов и просроченных процентов;

оформлять и вести учет списания просроченных кредитов и просроченных процентов;

использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

иметь практический опыт в:

осуществлении операций по кредитованию физических и юридических лиц

знать

нормативные правовые акты, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;

законодательство Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

законодательство Российской Федерации о персональных данных;

нормативные документы Банка России об идентификации клиентов и внутреннем контроле (аудите);

рекомендации Ассоциации региональных банков России по вопросам определения кредитоспособности заемщиков;

порядок взаимодействия с бюро кредитных историй;

законодательство Российской Федерации о защите прав потребителей, в том числе потребителей финансовых услуг;

законодательство Российской Федерации о залогах и поручительстве;

гражданское законодательство Российской Федерации об ответственности за неисполнение условий договора;

законодательство Российской Федерации об ипотеке;

законодательство Российской Федерации о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним;

нормативные документы Банка России и внутренние документы банка о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери;

способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;

способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;

методы оценки залоговой стоимости, ликвидности предмета залога;

требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику;

состав и содержание основных источников информации о клиенте;

методы оценки платежеспособности физического лица, системы кредитного скоринга;

локальные нормативные акты и методические документы, касающиеся реструктуризации и рефинансирования задолженности физических лиц;

бизнес-культуру потребительского кредитования;

методы андеррайтинга кредитных заявок клиентов;

методы андеррайтинга предмета ипотеки;

методы определения класса кредитоспособности юридического лица;

содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения;

состав кредитного дела и порядок его ведения;

способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам;

порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учета просроченных платежей;

критерии определения проблемного кредита;

типовые причины неисполнения условий кредитного договора и способы погашения просроченной задолженности;

меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;

отечественную и международную практику взыскания задолженности;

методологию мониторинга и анализа показателей качества и эффективности истребования просроченной и проблемной задолженности по потребительским кредитам;

порядок оформления и учета межбанковских кредитов;

особенности делопроизводства и документооборот на межбанковском рынке;

основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;

порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;

порядок и отражение в учете формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;

порядок и отражение в учете списания нереальных для взыскания кредитов;

типичные нарушения при осуществлении кредитных операций

Количество часов, отводимое на освоение профессионального модуля

всего часов - 414, в том числе:

МДК.02.01 Организация кредитной работы

на освоение МДК.02.01 – 152;

самостоятельной работы обучающегося – 6;

консультации – 4;

промежуточная аттестация – 12.

МДК.02.02 Учет кредитных операций банка

на освоение МДК.02.02 – 142;

самостоятельной работы обучающегося – 6;

консультации – 4;

промежуточная аттестация – 12.

Курсовое проектирование – 20 часов.

ПП.02.01 Производственная практика (по профилю специальности) – 108 часов

Промежуточная аттестация по ПМ.02 – 12 часов

2. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

2.1. Структура профессионального модуля

Коды профессиональных общих компетенций	Наименования разделов профессионального модуля	Суммарный объем нагрузки, час.	Объем профессионального модуля, ак. час.
			Работа обучающихся во взаимодействии с преподавателем						Самостоятельная работа	Консультации	Промежуточная аттестация
			Обучение по МДК				Практики
			Всего	В том числе			Практики
			Всего	Лекции, уроки	Лабораторных и практических занятий	Курсовых работ (проектов)	Учебная	Производственная
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ОК01. ОК02. ОК03. ОК04. ОК05. ОК09. ОК010. ОК11. ПК 2.1., ПК 2.2., ПК 2.3., ПК 2.4., ПК 2.5	МДК 02.01. Организация кредитной работы	152	142	72	58	-	-	-	6	4	12
ОК01. ОК02. ОК03. К04. ОК05. ОК09. ОК010. ОК11. ПК 2.2., ПК 2.3., ПК 2.4., ПК 2.5	МДК 02.02. Учет кредитных операций банка	142	132	50	50	20	-	-	6	4	12
ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.1., ПК 2.2., ПК 2.3., ПК 2.4. ПК 2.5	Производственная практика (по профилю специальности)часов	108	108					108	-	-	-
Промежуточная аттестация	Экзамен по ПМ.02	12	12	-	-	-	-	-	-	-	12
Всего		414	394	122	108	20	-	108	12	8	36

2.2. Тематический план и содержание профессионального модуля (ПМ)

Наименование разделов и тем профессионального модуля (ПМ), междисциплинарных курсов (МДК)	Содержание учебного материала, лабораторные работы и практические занятия, самостоятельная учебная работа обучающихся, курсовая работа (проект)	Объем в часах
1	2	3
МДК.02.01. Организация кредитной работы		152
Тема 1.1. Основы банковского кредитования и кредитные риски	Содержание	72	ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.1. ПК 2.2. ПК 2.3. ПК 2.4. ПК 2.5.
	Кредитование как система и ее элементы. Классификация кредитов
	Кредитная политика коммерческого банка
	Консультирование заемщика. Предоставление и погашение кредитов
	Этапы проверки полноты и подлинности документов потенциального заемщика
	Методы оценки кредитоспособности заемщиков
	Оценка платежеспособности и кредитоспособности заемщика на основе финансовых показателей
	Анализ финансового положения юридического лица. Методика расчета денежного потока
	Способы обеспечения возвратности кредита
	Залог, гарантии и поручительства
	Содержание и форма договора о залоге
	Заключение о предоставлении и процедура выдачи кредита
	Порядок составления графика платежей (аннуитентых и дифференцированных) по выдаваемым кредитам
	Методы взаимодействия с клиентом, осуществление кросс-продаж
	Кредитный мониторинг. Порядок работы с просроченной задолженностью
	Кредитное досье клиента
	Кредитный риск и рисковая политика
	Методы оценки и управления кредитным риском. Источники покрытия риска
	Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам. Услуги страховых организаций, позволяющие снизить финансовые риски банков
	В том числе, практических занятий	36
	1. Практическое занятие «Консультирование потенциального заемщика»	2
	2. Практическое занятие «Анализ первичных документов»	2
	3.Практическое занятие «Определение платежеспособности физического лица и максимального размера кредита»	2
	4. Практическое занятие «Решение задач на определение кредитоспособности методом скоринга»	2
	5. Практическое занятие «Анализ финансового положения юридического лица. Метод потока»	2
	6. Практическое занятие «Расчет обеспечения по предоставленным кредитам»	2
	7. Практическое занятие «Документальное оформление гарантий и поручительств»	2
	8. Практическое занятие «Расчет платежей (аннуитетных и дифференцированных) по выдаваемым кредитам»	2
	9. Практическое занятие «Составление графика платежей»	2
	10.Практическое занятие «Оформление заявления-анкеты с потенциальным заемщиком»	2
	11. Практическое занятие «Анализ информации, предоставляемой в Государственный реестр бюро кредитных историй»
	12. Практическое занятие «Оформление типовой формы кредитного договора с физическим лицом»	2
	13. Практическое занятие «Оформление договора залога по предоставленным кредитам»	2
	14. Практическое занятие «Формирование и ведение кредитного досье»	2
	15. Практическое занятие «Решение ситуационных задач на определение кредитоспособности заемщика»	2
	16. Практическое занятие «Решение ситуационных задач по оценке кредитных рисков»	2
	17. Практическое занятие «Расчет нормативов деятельности ЦБ РФ по кредитованию»	2
	18. Практическое занятие «Расчет суммы формируемого резерва по предоставленным кредитам»	2
Тема 1. 2. Прочие виды кредитования	Содержание	58	ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.1. ПК 2.2. ПК 2.3. ПК 2.4. ПК 2.5.
	Современные способы кредитования
	Особенности краткосрочного и долгосрочного банковского кредитования
	Организация отдельных видов кредита
	Целевое кредитование
	Порядок, способы выдачи и погашения потребительских кредитов
	Кредиты на покупку товаров длительного пользования
	Порядок предоставления кредита с использованием банковских карт
	Основные схемы ипотечного кредитования
	Содержание договора об ипотеке
	Межбанковское кредитование
	Проектное финансирование
	Особенности предоставления и оформления консорциальных кредитов
	Особенности кредитования в форме овердрафт, кредитной линии
	Оформление выдачи вексельных кредитов
	Виды факторинговых операций и методика расчета платежей
	Виды лизинговых сделок
	Последующий контроль за целевым использованием кредитов
	Реструктуризация и рефинансирование кредитов
	В том числе практических занятий	22
	19.Практическое занятие «Решение ситуационных задач на определение платежеспособности по потребительским кредитам»	2
	20. Практическое занятие «Решение ситуационных задач на определение кредитоспособности по потребительским кредитам»	2
	21.Практическое занятие «Оформление кредитов с использованием банковских карт»	2
	22. Практическое занятие «Оформление документов по выдаче ипотечного кредита»	2
	23. Практическое занятие «Определение доли и расчет дохода при консорциальном кредитовании»	2
	24. Практическое занятие «Расчет лимита кредитования в форме овердрафт, кредитной линии»	2
	25. Практическое занятие «Оформление и выдача вексельных кредитов»	2
	26. Практическое занятие «Расчет дисконта по вексельным кредитам»	2
	27. Практическое занятие «Расчет платежей при факторинговой сделке»	2
	28. Практическое занятие «Расчеты лизинговых платежей»	2
	29. Практическое занятие «Оформление долгосрочных кредитных сделок»	2
Тематика самостоятельной учебной работы при изучении МДК.02.01. Организация кредитной работы 1. Работа с конспектами, учебной и специальной экономической литературой (по параграфам, главам учебных пособий, указанным преподавателем). Банковское кредитование: учебник и практикум под ред. Д. Г. Алексеева и С.В.Пыхтина М.: Юрайт, 2017 г. 2. Положение «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (утв. Банком России 27.02.2017 N 579-П) (ред. от 15.02.2018). 3. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (с изменениями).		6
Консультация по темам МДК.02.01. Организация кредитной работы		4
Промежуточная аттестация по МДК.02.01. Организация кредитной работы		12
МДК.02.02. Учет кредитных операций банка		142
Тема 2.1. Учет кредитных операций банка	Содержание	100	ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.2. ПК 2.3. ПК 2.4. ПК 2.5.
	Организационные и законодательные основы системы учёта кредитования
	Характеристика документов, необходимых для учета кредитов
	Характеристика счетов, необходимых для учета кредитов
	Счета, предназначенные для учета выданных и погашенных кредитов
	Счета, предназначенные для учета начисленных и уплаченных процентов
	Счета, предназначенные для учета просроченных кредитов
	Счета, предназначенные для учета просроченных процентов
	Простые ссудные и специальные ссудные счета
	Учёт обеспечения по кредитам
	Анализ финансового положения заёмщика - физического лица
	Анализ финансового положения заёмщика - юридического лица
	Учет и расчет сумм по сформированному резерву на возможные потери по кредитам
	Организация учета отдельных видов кредитования
	Учёт потребительского кредитования
	Выдача и учет ипотечного кредитования
	Учет кредитования с помощью банковских карт
	Учет кредитования в форме овердрафт, кредитной линии
	Организация и учет автокредитования
	Расчет дисконта и учет вексельного кредитования
	Организация и учет консорциального кредитования
	Организация учёта межбанковских кредитов
	Бухгалтерский учёт операций по начислению и уплате процентов по привлечённым межбанковским депозитам и кредитам
	Учет факторинга и форфейтинга. Расчет факторинговых платежей
	Бухгалтерский учёт и оформление операций при осуществлении лизинговых сделок
	Бухгалтерский учёт, расчет процентов и оформление операций при реструктуризации и рефинансировании потребительского кредита
	В том числе практических занятий и лабораторных работ	50
	1. Практическое занятие «Оформление и отражение в учете операций по выданным и погашенным кредитам физическим и юридическим лицам»	2
	2. Практическое занятие «Оформление и отражение в учете начисления и взыскания процентов по кредитам»	2
	3. Практическое занятие «Оформление и ведение учета списания просроченных кредитов»	2
	4. Практическое занятие «Счета, предназначенные для учета просроченных процентов по кредитам»	2
	5. Практическое занятие «Учёт обеспечения по кредитам и расчет суммы обеспечения с целью поддержания ликвидности»	2
	6. Практическое занятие «Расчет платежеспособности и кредитоспособности по учтенному выданному кредиту физическому лицу»	2
	7. Практическое занятие «Расчет максимального размера кредита по учтенному выданному кредиту юридическому лицу»	2
	8. Практическое занятие «Расчет и отражение в учете резервов на возможные потери по кредитам и по портфелю однородных ссуд»	2
	9. Практическое занятие «Учёт выданного и погашенного потребительского кредита»	2
	10. Практическое занятие «Учёт ипотечного кредита, расчет максимальной суммы ссуды»	2
	11. Практическое занятие «Учёт операций с кредитными картами, расчет дохода банка и суммы кэшбэка»	2
	12. Практическое занятие «Учет кредитования в форме овердрафт, кредитной линии»	2
	13.Практическое занятие «Учет операций по предоставлению и погашению автокредитов»	2
	14. Практическое занятие «Учёт вексельного кредитования, расчет дисконта и дохода клиента»	2
	15. Практическое занятие «Отражение в учете сделки по консорциальным кредитам, расчет доли дохода банков-участников»	2
	16. Практическое занятие «Отражение в бухгалтерском учете суммы по начислению и уплате процентов по привлечённым межбанковским депозитам и кредитам»	2
	17. Практическое занятие «Расчет вознаграждения банка при факторинговых операциях, учет факторинга и форфейтинга»	2
	18. Практическое занятие «Расчет и учет лизинговых платежей»	2
	19. Практическое занятие «Основные бухгалтерские проводки по учёту операций при реструктуризации и рефинансировании потребительского кредита»	2
	20. Практическое занятие «Учет кредитных операций Банка России»	2
	21. Практическое занятие «Решение ситуационных задач по кредитованию, исходя из суммы предоставленного обеспечения»	2
	22. Практическое занятие «Решение ситуационных задач на порядок предоставления и погашения выданных кредитов заемщиками клиентами банка-кредитора и клиентами другого банка»	2
	23. Практическое занятие «Решение ситуационных задач по осуществлению сопровождения выданных кредитов»	2
	24. Практическое занятие «Расчет и учет сумм начисленных процентных доходов при кредитовании»	2
	25. Практическое занятие «Повторение и систематизация знаний по теме: «Учет кредитных операций»	2
Обязательные аудиторные учебные занятия по курсовому проекту (работе) 1. Выбор темы, составление плана курсовой работы. 2. Подбор источников и литературы. 3. Проверка введения. 4. Проверка теоретической части работы. 5. Проверка практической части работы. 6. Проверка выводов и предложений по результатам теоретического и практического материала. 7. Проверка заключения. 8. Проверка приложений к курсовой работе. 9. Проверка оформления курсовой работы согласно методическим рекомендациям. 10. Защита курсовой работы		20
Выполнение курсового проекта (работы) по модулю МДК.02.02. Учет кредитных операций банка является для студентов обязательным. Тематика курсовых проектов (работ): 1. Анализ рынка автокредитования и его основные участники в России. 2. Управление кредитными рисками коммерческого банка. 3. Анализ долгосрочных банковских кредитов и их роль для современного инвестиционного бизнеса. 4. Особенности кредитной политики коммерческого банка в кредитовании потребительского сектора. 5. Кредитование и его роль в формировании доходов и расходов коммерческого банка. 6. Особенности розничного кредитования в коммерческих банках. 7. Управление активными операциями коммерческого банка. 8. Роль межбанковского кредитования в повышении ликвидности и платежеспособности банка. 9. Кредитные рейтинги их значение для коммерческого банка. 10. Влияние банковского кредитования на экономику страны. 11. Актуальность лизинговых операции в деятельности коммерческого банка. 12. Виды обеспечения кредитов в сфере малого бизнеса. 13. Обновления услуг кредитных организаций за последние два года. 14. Влияние пассивных операций на кредитный бизнес коммерческого банка. 15. Роль интернет-банкинга в процессе кредитования физических лиц. 16. Страхование как инструмент минимизации кредитного риска. 17. Роль факторинга в кредитовании юридических лиц. 18. Способы диверсификации кредитного портфеля. 19. Эволюционные особенности развития кредитного скоринга. 20. Координация кредитного процесса и взаимодействие с другими подразделениями банка в процессе его реализации. 21. Перспективы развития сферы кредитования физических лиц. 22. Анализ форм обеспечения кредитов, выдаваемых коммерческими банками. 23. Анализ рынка ипотечного кредитования и его роль в экономике России. 24. Влияние кредитных рейтинговых агентств на оценку кредитного риска. 25. Регулирование кредитной банковской деятельности: зарубежный и отечественный опыт. 26. Синдицированное кредитование: опыт зарубежных стран и проблемы его внедрения в России. 27. Роль кредитных бюро в системе информационного обеспечения о кредитоспособности заемщика. 28. Методы анализа денежного потока при оценке кредитоспособности и структурировании сделки с заемщиком. 29. Совершенствование методов определения кредитоспособности заемщика. 30. Использование кредитной линии при структурировании сделки по кредитованию юридических лиц. 31. Инвестиционное кредитование: опыт зарубежных стран и перспективы его развития в России. 32. Образовательные кредиты: опыт зарубежных стран и перспективы его развития в России. 33. Оценка кредитоспособности физического лица. 34. Элементы системы кредитования: фундаментальный блок, экономико-технический блок, организационный блок. 35. Методы кредитования и формы ссудных счетов, кредитная документация. 36. Процедура выдачи и погашения кредита юридическому лицу. 37. Процедура выдачи и погашения кредита физическому лицу. 38. Организация кредитования по овердрафту. 39. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии. 40. Организация синдицированного кредитования. 41. Организация целевого кредитования. 42. Организация потребительского кредита. 43. Организация ипотечного кредитования: проблемы и перспективы. 44. Организация межбанковского кредитования. 45. Кредиты Банка России коммерческим банкам. 46. Система управления кредитным портфелем. 47. Правовой, экономический аспекты и принципы кредитного договора. 48. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской. 49. Формы обеспечения возвратности кредита. 50. Современная российская практика применения различных способов. 51. Лизинг как особая форма кредитования. 52. Факторинг как форма кредитования. 53. Организация учета предоставленных кредитов. 54. Организация учета процентов по размещенным средствам. 55. Организация учета пролонгированных и просроченных ссуд и процентов. 56. Методы снижения кредитного риска в коммерческом банке. 57. Кредитование корпоративных клиентов коммерческими банками. 58. Краткосрочное кредитование клиентов коммерческого банка. 59. Оценка и аудит отчетности по ссудам. 60. Кредитный риск и методы его регулирования. 61. Перспективы развития ипотечное кредитование и России. 62. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка. 63. Определение возможности предоставления межбанковского кредита с учетом финансового положения контрагента. 64. Оформление и отражение в учете сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита. 65. Оформление и отражение в учете начисления и взыскания процентов по кредитам. 66. Способы мониторинга финансового положения клиента- заемщика. 67. Расчет и отражение в учете суммы формируемого резерва. 68. Оформление и учет просроченных кредитов и просроченных процентов и их списания. 69. Нормативно-правовое регулирование осуществления кредитных операций и обеспечения кредитных обязательств. 70. Особенности кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения. 71. Состав кредитного дела и порядок его ведения. 72. Способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам. 73. Порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учета просроченных платежей. 74. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. 75. Порядок оформления и учета межбанковских кредитов. 76. Основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России. 77. Порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту. 78. Порядок и отражение в учете формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам. 79. Порядок и отражение в учете списания нереальных для взыскания кредитов. 80. Типичные нарушения при осуществлении кредитных операций		-	ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.2. ПК 2.3. ПК 2.4. ПК 2.5.
Тематика самостоятельной учебной работы при изучении МДК.02.02. Учет кредитных операций банка Выбор темы курсовой работы, формулировка актуальности исследования, определение цели, постановка задач. Подбор источников и литературы, составление развернутого плана и утверждение содержания курсовой работы. Теоретический анализ источников и литературы, определение понятийного аппарата, выборки, методов и методик для практического исследования. Систематизация собранного фактического и цифрового материала путем сведения его в таблицы, диаграммы, графики и схемы. Написание введения курсовой работы, включающее раскрытие актуальности темы, степени ее разработанности, формулировку проблемы, взятую для анализа, а также задачи, которые ставит обучающийся перед собой в ходе написания работы. Написание части курсовой работы, включающей в себя теоретический материал исследования. Написание части курсовой работы, включающей в себя практический материал исследования, состоящий из таблиц, схем, рисунков и диаграмм. Подбор и оформление приложений по теме курсовой работы. Составление заключения курсовой работы, содержащее формулировку выводов и предложений по результатам теоретического и практического материала. Оформление курсовой работы согласно методическим указаниям и сдача ее на проверку руководителю для написания отзыва.		6	ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.2. ПК 2.3. ПК 2.4. ПК 2.5.
Консультация по темам МДК 02.02. Учет кредитных операций банка		4
Промежуточная аттестация по МДК.02.02. Учет кредитных операций банка		12
Производственная практика Виды работ 1.Краткая характеристика банка: - историю создания банка, его местонахождение и правовой статус; - бренд (name, логотип, слоган, миссию и ценности); - наличие лицензий на момент прохождения практики; - состав акционеров банка; - схему организационной структуры банка; - состав обслуживаемой клиентуры. 2.Изучение оценки кредитоспособности клиентов: - основные положения кредитной политики исследуемого банка; - анализ линейки кредитных продуктов исследуемого банка; - способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов; - анализ кредитного портфеля исследуемого банка по категориям заемщика, валюте кредита, сроку, отраслевой принадлежности заемщика-юридического лица. Результаты анализа представить в табличной или графической форме; - способы обеспечения возвратности кредита, виды залога (в приложении к отчету необходимо проанализировать обеспечение выданных банком кредитов за отчетный период в разрезе категорий заемщика (залог, гарантии, поручительство и.т.д.) Результаты анализа представить в табличной или графической форме); - требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику; - состав и содержание основных источников информации о клиенте; - методы оценки платежеспособности физического лица, системы кредитного скоринга (в приложении представить методику оценки кредитоспособности); - методы определения класса кредитоспособности юридического лица (в приложении представить методику определения класса кредитоспособности); - порядок рассмотрения кредитной заявки (в приложении представить образцы заполненных кредитных заявок физического и юридического лица, заявлений-заявок); - расчет ежемесячных платежей по выдаваемым кредитам (в приложении привести пример расчета); - составление графика погашения всех видов кредитов (в приложении представить пример оформленного графика платежей по кредиту. 3. Изучение порядка осуществления и оформления выдачи кредитов: - пакет документов, предоставляемых в банк потенциальными заемщиками физическими и юридическими лицами; - оформление комплекта документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов (в приложении представить выписку из Протокола заседания кредитного комитета о предоставлении кредита физическому лицу, выписку из принятого решения о предоставлении кредита физическому лицу); - содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения (в приложении необходимо представить образцы заполненных кредитных договоров с физическими лицами (потребительского кредита, ипотеки), кредитного договора с юридическим лицом, договор о предоставлении синдицированного кредита); - договоры залога, поручительства, банковская гарантия (в приложении представить образцы заполненного договора залога недвижимости, договора поручительства, банковской гарантии); - состав кредитного дела и порядок его ведения. 4. Изучение порядка осуществления сопровождения выданных кредитов: - мониторинг финансового положения клиентов (действующих заемщиков банка); - проверка сохранности залога (в приложении необходимо представить заполненный образец акта итога проверки сохранности залога); - меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора; - расторжение кредитного договора; - начисление и погашение процентов по кредитам (в приложении привести пример расчета процентов по кредитам). 5. Изучение проведения операций на рынке межбанковских кредитов: основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России; - проведение операций по межбанковским кредитам; - анализ финансового положения контрагента, желающего оформить межбанковский кредит; - мониторинг ставок по рублевым и валютным межбанковским кредитам (в приложении представить информацию с сайта Банка России о ставках по рублевым и валютным межбанковским кредитам за последние 2 года); - расчет процентов по межбанковским кредитам (в приложении привести пример расчета); - оформление договора межбанковского кредита (в приложении представить образец заполненного кредитного договора). 6. Изучение формирования и регулирования резервов: - формирование и регулирование резервов на возможные потери по кредитам. 7. Учет кредитных операций банка: - учет операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов; - учет обеспечения по предоставленным кредитам; - учет сделок по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита; - учет начисления и взыскания процентов по кредитам; - учет резервов по портфелю однородных кредитов; - учет просроченных кредитов и просроченных процентов; - учет списания просроченных кредитов и просроченных процентов		108	ОК 01. ОК 02. ОК 03. ОК 04. ОК 05. ОК 09. ОК 10. ОК 11. ПК 2.1., ПК 2.2., ПК 2.3., ПК 2.4. ПК 2.5
Экзамен по ПМ.02		12
Всего		414

3. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

3.1. Для реализации программы профессионального модуля должны быть предусмотрены следующие специальные помещения:

Лаборатория «Учебный банк», оснащенная оборудованием: рабочее место преподавателя, посадочные места по количеству обучающихся, магнитно-маркерная учебная доска, наглядные пособия, бланковая документация, нормативно-законодательные документы, учебно-методическая документация; техническими средствами обучения: компьютер, мультимедийное оборудование, калькуляторы.

3.2. Информационное обеспечение реализации программы

Для реализации программы библиотечный фонд образовательной организации должен иметь печатные и/или электронные образовательные и информационные ресурсы, для использования в образовательном процессе.

3.2.1. Печатные издания

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ с изменениями.

2. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 23.05.2018 г.).

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. 23.04.2018 г.).

3. Положение «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (утв. Банком России 27.02.2017 N 579-П) (ред. от 15.02.2018).

4. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (с изменениями).

5. Банковское кредитование: учебник и практикум под ред. Д. Г. Алексеева и С.В. Пыхтина М.: Юрайт, 2017 г.

6. Банковские операции: учебное пособие для СПО, О.И. Лаврушин Москва, «КНОРУС», 2016 г.

7. Бухгалтерский учет в банках Т.Н. Бондарева ООО «Феникс», 2016 г.

8. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие для СПО под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой М.: Юрайт, 2016 г.

9. Осуществление кредитных операций: учебник для СПО под ред. О.И. Лаврушина М.: КНОРУС, 2017 г.

10. Основы банковского дела: учебник / Е.Б. Стародубцева. — 2-е изд., перераб. и доп.— М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018 г. (среднее профессиональное образование).

11. Основы банковского дела: учебник. Гриф МО РФ / В.А. Галанов. — 2-е изд. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2017 г. (Профессиональное образование).

3.2.2. Электронные издания (электронные ресурсы)

1.Электронный ресурс Банка России - Режим доступа http://www.cbr.ru

2. Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».- Режим доступа http://www.consultant.ru 3. Справочно-правовая система «ГАРАНТ».- Режим доступа http://www.aero.garant.ru

4. Информационный банковский портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru.

5. Материалы сайта Ассоциации российских банков: Координационный комитет по стандартам качества банковской деятельности. Стандарты качества банковской деятельности (СКБД) Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.arb.ru.

6. Материалы Информационного агентства – портала Bankir.ru [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankir.ru.

7. Электронные ресурсы кредитных организаций Российской Федерации в сети Интернет.

8. Электронно-библиотечная система «Znanium» режим доступа: http://www.znanium.com/.

3.2.3. Дополнительные источники

1. Банковское кредитование: учебник А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков Москва: ИНФРА-М, 2016 г.

2. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие для сред. проф. образования под редакцией Г.Н. Белоглазовой М.: Юрайт, 2016 г.

3. Осуществление кредитных операций: учебник для студентов учреждений сред. проф. образования М.Р. Каджаева, Л.В. Алманова М.: «Академия», 2017 г.

4. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

Код и наименование профессиональных и общих компетенций, формируемых в рамках модуля

Критерии оценки

Методы оценки

ОК 01. Выбирать способы решения задач профессиональной деятельности применительно к различным контекстам

Обоснованность выбора и применения методов и способов решения профессиональных задач при осуществлении консультирования потенциальных клиентов банка по банковским продуктам.

Точность, правильность и полнота выполнения профессиональных задач

Оценка деятельности обучающегося в процессе освоения образовательной программы на практических занятиях, при выполнении работ по учебной и производственной практике.