Методическая разработка занятия по дисциплине «Экономическая теория»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОЛЛЕДЖ имени И.И.ПОЛЗУНОВА

Методическая разработка занятия

по дисциплине «Экономическая теория»

Автор: Гильманова Ольга Павловна – преподаватель экономических дисциплин Верхнепышминского филиала УГК имени И.И. Ползунова

Верхняя Пышма 2015

Урок по теме «Банковская система»

дисциплина «Экономическая теория»

Цель: ознакомить студентов с историей появления банков и их видов; развитием банковских услуг; появлением древнейших форм безналичных расчетов; созданием банками денег.

Задачи:

1. получение новых знаний по теме в форме наглядных текстов и ответов на контрольные вопросы; тестовых заданий и кроссворда;

2. закрепление теоретических знаний практическими навыками определения: размера платы за кредит и суммы погасительного кредита; простых процентов по вкладам; простых процентов по кредитам;

3. формирование у студентов навыков индивидуальной и групповой работы;

4. развитие мыслительной деятельности, самостоятельной работы, творческих возможностей студентов.

Организационная форма занятия: урок

Тип урока: урок

Вид урока: урок изучения нового материала

Форма организации учебной деятельности: групповая, индивидуальная

Методы обучения: игровой, проблемно-поисковый.

Ход урока

1. Вспомним историю возникновения и развития банков. Группе выдаются тексты различного содержания. Каждый студент работает со своим текстом, выделяет главное, составляя опорный конспект, либо использует одну из графических форм. Совместно они вырабатывают план презентации своего отрывка. Также предлагаются контрольные вопросы после текстов, на которые необходимо ответить.

Причины появления и виды банков

Банки – весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли еще на Древнем Востоке в VII-VI вв. до н.э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эстафету подхватила Древняя Греция. Здесь наиболее чтимые храмы стали принимать деньги на хранение на время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.

Но едва в хранилищах древних банков появились мешки с сокровищами, как в их сторону обратился взор местных предпринимателей – купцов и ремесленников. У них возник вполне резонный вопрос: а нельзя ли на время воспользоваться чужими сбережениями для расширения масштабов своих операций? Естественно, за плату!

Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики – владельца сбережений и коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности. Именно этому и обязаны банки своим рождением.

Развиваясь банки все более расширяли ассортимент своих услуг. Сегодня круг банковских услуг чрезвычайно разнообразен, но практически все их можно отнести к одной из четырех главных категорий:

сбор сбережений граждан для организации выгодного вложения этих сбережений в коммерческую деятельность;

предоставление сбережений граждан во временное платное пользование коммерческим организациям;

помощь коммерческим организациям и гражданам в организации платежей за товары и услуги;

создание новых форм денег для ускорения и облегчения платежей за товары и услуги.

Мы уже знаем, что одной из главных основ экономики в мире является торговля, и соответственно уплата денег за приобретаемые товары – одна из самых массовых экономических операций. От того, насколько быстро и безопасно будут осуществляться такие платежи, зависит все состояние торговли и производства.

Уже давно банки стали посредничать в решении этой задачи. Они создали систему безналичных платежей, что значительно облегчило торговлю и дало мощный импульс всему экономическому прогрессу человечества.

Сегодня без банковского обслуживания и безналичных расчетов торговля и любая иная форма легальной коммерческой деятельности просто не могли бы существовать.

Решая задачу содействия ускорению расчетов за товары, банкиры в конце концов придумали собственные – банковские – деньги, т.е. особые средства обеспечения расчетов и платежей.

Теперь мы можем дать полное определение того рода коммерческой фирмы, которая называется банк.

Банк – финансовый посредник, осуществляющий деятельность по: 1. приему депозитов; 2. предоставлению ссуд; 3. организации расчетов; 4. купле и продаже ценных бумаг.

За свою долгую историю банки прошли огромный путь развития и совершенствования. Итогом этого пути стало рождение множества форм банковских учреждений. При этом банковские системы различных стран существенно разделяются по устройству. Общим является лишь деление всех банков на 2 категории: 1. эмиссионные; 2. коммерческие.

Контрольные вопросы:

1. Что такое банк? (коммерческая организация, осуществляющая операции с деньгами)

2. Что способствовало появлению банков в России? (развитие торговли)

3. Какая из операций является самой древней? (хранение, возникла около 4000 лет назад)

4. В каком древнем городе были расположены первые банки? (Вавилон)

«Деньги на стол!» - древнейший девиз банкиров

Призыв «Деньги на стол!» рожден вовсе не в игорных домах или мире грабителей. Он являлся основой организации работы самых первых из известных человечеству банков. Традиция работы контор по обмену денег (менял) и оказанию других банковских услуг в храмах родилась в глубокой древности.

Еще в Древнем Вавилоне и Древней Греции объединения жрецов и храмов занимались банковскими операциями, удовлетворяя насущную потребность общества в надежном хранении денег и одалживании их для коммерческих сделок или на личные нужды.

Хранилище денег в храме Апполона считалось общенациональным святилищем и армия ни одного из вечно враждовавших греческих государств не смела посягнуть на эти деньги.

Местом проведения операций по приему сбережений и обмену денежных знаков древних государств был обычный стол, по гречески «трапеза», что и дало имя банкирам того времени – трапезиты. Римских банкиров (менсариев) также именовали в честь стола, по-латыни называвшегося «менса». И наконец, то слово, которое пришло к нам («банкир»), своим происхождением обязано нехитрому предмету обихода, который в средневековой Италии именовался «банка».

Банк Медичи в XV в. стал одним из крупнейших в Европе, что позволило членам этой семьи на 300 лет стать правителями города-государства Флоренции и добиться титула герцогов.

Известны Медичи и как величайшие покровители искусства и науки: именно благодаря им Флоренция стала одним из прекраснейших городов мира. И это имело экономические корни. Такой деятельностью Медичи как бы замаливали свои «банкирские грехи». Дело в том, что тогда банковский процент рассматривался церковью как … налог на время (в данном случае – время пользования заемными деньгами). А время, по мнению отцов церкви, есть дело Бога. Следовательно, банкиры наживаются на том, что принадлежит только Богу, и потому впадают в грех.

Сегодня банкирам, к счастью, не надо оправдываться за то, что они взимают процент с заемщиков. В результате банковские операции заняли центральное место в экономиках рыночного типа.

Контрольные вопросы:

1. Кого в Древней Греции называли «трапезитами» и почему? (банкиров. По-гречески «трапеза» - обмен, стол)

2. «Время – деньги!» Какой экономический закон отражен в этой поговорке? (закон экономии рабочего времени)

3. Как называли людей, которые суживали деньги? (ростовщики)

4. Чем должна быть подкреплена банкнота? (авторитетом банка или государства)

Почему на Руси банкам жить не легко

Трудно представить, что частные коммерческие банки стали возникать в России лишь в начале XIX в. До этого 100 лет в стране существовала государственная монополия на выдачу кредита – одолжить деньги можно было только в императорских банках.

Лишь в 1809 г. в городе Слободском Вятской губернии купец К.А.Анфилатов учредил современный «Первый городской общественный Анфилатова банк».

Российская империя на 50-60 лет опередила все промышленно развитые страны в деле создания банковского законодательства, приняв «Кредитный устав» - часть «Свода законов» страны.

За 1860-1914 гг. в стране было учреждено лишь 77 банков, тогда как в других странах их число измерялось сотнями, а в США – тысячами.

В 1917 г. развитие частного банковского дела в стране было запрещено, а все банки просто выполняли функцию государственной денежной кассы и работали на основе кредитного плана. К банковскому делу отношение было крайне пренебрежительным. В СССР до конца 1990-х годов вообще не было банковского законодательства. Первые законы о банках были приняты лишь в 1990 г.

Контрольные вопросы:

1. Когда Вы берете кредит в банке, то банк Вам…(доверяет)

2. К чему привели выводы банкиров? (к созданию бумажных денег – банкнот)

3. Каковы причины того, что бумажные деньги постепенно стали вытеснять монеты? (дешевле печатать, государство регулирует выпуск, легко носить, удобны в обращении)

4. Когда и где впервые начала осуществляться банковская деятельность? (4000 лет назад в Вавилоне)

5. Кому выгодны кредиты? (заемщику, так как он осуществит цель; торговле, так как больше купят товара; банку; владельцу депозита, получит прирост; производству)

История возникновения и развития безналичных денег

Еще в древности все виды наличных денег были признаны крайне неудобными при поездках на длительные расстояния. Когда на дорогах бесчинствуют грабители, замена мешков с золотыми монетами банкнотами ничуть не улучшает ситуацию. Многие состоятельные люди издавна мечтали иметь деньги, которыми не мог бы воспользоваться никто, кроме законного владельца.

Такие «персональные деньги» действительно были изобретены, и сделали это как раз банкиры.

Для начала они придумали вексель – древнейшую форму банковских денег. Археологи обнаружили, что эти денежные документы использовались купцами и банкирами еще в Древнем Вавилоне, т.е. за 20 веков до нашей эры!

Вексель не только заменил наличные деньги, но и трансформировался в чек – еще один вид банковских денежных средств. Внедрение векселей и чеков в коммерческую практику Европы произошло в XIV-XVI вв.

Вторгшись в древний мир наличных денег, чеки закрепились там навсегда, став неотъемлемой частью любого нормально организованного денежного хозяйства.

Контрольные вопросы:

1. Что поняли амстердамские банкиры, обнаружив золотые предметы, хранившиеся более 50 лет? (чеки и расписки – это деньги)

2. Государство является монополистом в выпуске денег. Что придумали банки, чтобы иметь власть над денежными потоками? (безналичные расчеты)

3. К какому выводу пришли банкиры, используя чеки и расписки, различные заменители монет? (деньги – символический инструмент)

4. Что главное в ситуации с безналичными расчетами? (согласие, использование, доверие)

Как банки создают деньги

И все же, если бы банки занимались только организацией денежных расчетов, хранением сбережений и предоставлением ссуд, они бы не играли той ключевой роли, которая принадлежит им в современной экономике.

Добиться этого они смогли благодаря тому, что научились со временем… создавать деньги. Речь идет о том, как банкам удается законным способом, не печатая денег, увеличивать денежную массу.

Каждый день в банк приходят клиенты, которые берут деньги со своих счетов, но они чередуются с клиентами, которые, наоборот, приносят деньги в банк. Как правило, за день люди приносят денег даже больше, чем берут.

Лишь небольшая часть наличных денег у банка составляет резерв, остальные деньги банк смело пускает в оборот, предоставляя кредиты. Так рождается система частичных резервов – доля внесенных в банк депозитов, которую он обязан резервировать в качестве гарантии выполнения обязательств перед вкладчиками.

В 1672 г., во время войны Голландии с Францией, вражеские войска вплотную подошли к Амстердаму, хозяева Амстердамского банка решили вернуть своим клиентам вклады и вынули из кладовых все золото – монеты и слитки. Вот тогда и обнаружилось, что на некоторых монетах остались следы пожара, случившегося в банке за 50 лет до этого.

Амстердамские банкиры поняли: банковские деньги реально обращаются без всякого отношения к банковской наличности. Следовательно, без особого риска можно было выпустить эти банкноты, и на сумму большую, чем стоимость золотого обеспечения. Иными словами, избыточные резервы банк сам превращает для своих заемщиков в депозиты.

За счет этих созданных самим банком депозитов можно покупать блага, как и за счет наличных денег. Достаточно лишь дать банку указание оплатить эти блага полученным кредитом. А раз банковские депозиты заемщиков пригодны для оплаты покупок, то они экономически ничем не отличаются от наличных денег. Так банки и начинают создавать кредитные деньги – полноправный элемент общей денежной массы страны.

 

Контрольные вопросы:

1. Английская денежная единица называется фунт стерлингов. Но в английской системе мер и весов фунт – это единица измерения массы. Как Вы думаете, почему это слово вошло в название денег? (английский фунт стерлингов сохранил до нашего времени напоминание о тех временах, когда металлические деньги отличались не по форме, а по весу)

2. Как Вы думаете, почему государству выгодно, когда организации и предприятия пользуются безналичными расчетами? (меньше возможностей у «теневой экономики» скрыть свои доходы)

3. Чем отличается депозит от вклада? (владелец депозита разрешает банку одалживать их за плату)

4. Кому выгоды карточки? (нефтяным компаниям, магазинам, банкам, ресторанам, авиакомпаниям)

2. Студенты разгадывают мини-кроссворд.

По вертикали:

1. Карточка, дающая право оплачивать товары в кредит или брать потребительский кредит

2. «Любимое» занятие банкиров, так как этим они зарабатывают

3. Набор кода и подтверждение того, что карточка предъявлена владельцем

По горизонтали:

1. Расчет производится со счета на счет

2. Счет, при котором его владелец имеет чековую книжку

3. Карточка, позволяющая использовать для оплаты расходов сумму, не более той, что внесена в банк

Ответы на кроссворд

По вертикали:

1. кредитная

2. одалживание

3. авторизация

По горизонтали:

1. безналичный

2. чековый

3. дебетная

3. Преподаватель зачитывает вопросы теста, а студенты устно на него отвечают.

1. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он:

а. отвечает по обязательствам правительства, если иное не оговорено специальным соглашениями;

б. отвечает по обязательствам коммерческих банков, если иное не оговорено специальными соглашениями;

в. не отвечает по обязательствам правительства, если иное не оговорено специальным соглашениями;

г. не отвечает по обязательствам коммерческих банков, если иное не оговорено специальным соглашениями.

2. Основными целями Центрального Банка РФ являются:

а. создание и регистрация коммерческих банков России;

б. укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам;

в. контроль за расчетами между гражданами и юридическими лицами;

г. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

3. Независимый статус ЦБ возникает для того чтобы:

а. соответствовать нормативно-правовым документам;

б. соответствовать распоряжениям Правительства по выпуску денег;

в. проводить взвешенную денежно-кредитную политику;

г. соответствовать исторической традиции.

4. Центральный банк покупает на рынке государственные облигации. Непосредственно это приводит:

а. к увеличению денежной наличности у участников рынка;

б. к ускорению экономического роста;

в. к замедлению экономического роста;

г. к уменьшению денежной наличности у участников рынка.

5. Увеличение нормы обязательного резервирования в ближайшее время приведет:

а. к увеличению возможностей банков по кредитованию промышленности;

б. к спаду в экономике;

в. к уменьшению возможностей банков по кредитованию промышленности;

г. к оживлению экономики.

6. Принцип независимости Центрального Банка России означает, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом ...

а. денежной эмиссии и организации денежного обращения;

б. издания нормативных актов;

в. определение налоговой нагрузки для финансового сектора;

г. создания банковских учреждений.

7. Как вы считаете, ставка рефинансирования обычно…

а. ниже той, которую предлагают коммерческие банки;

б. выше той, которую предлагают коммерческие банки;

в. равна той, которую предлагают коммерческие банки;

г. не имеет к ней никакого отношения.

Ключ к тесту

1. б, в

2. б

3. в

4. а

5. в

6. а

7. а

4. Заключительное задание – решение задач.

1. Хозяйствующий субъект обратился в банк с просьбой предоставить ему кредит в 800 тыс.руб. сроком на 6 мес. Банк удовлетворил просьбу и установил за предоставленный кредит 18% годовых. Определите размер платы за кредит и сумму погасительного кредита (кредита плюс платы за кредит).

Решение: Плата за кредит составляет 800*18*6/ (100*12) = 72000 руб., а погасительный кредит равен 800 + 72 = 872000 руб.

2. Согласно заключенному кредитному договору хозяйствующему субъекту был предоставлен кредит в 1200 тыс.руб. на год под 16% годовых с условием погашения кредита в 2 этапа: 1-ый – 600 тыс.руб. через 6 месяцев, 2-ой этап – остальные 600 тыс.руб. по окончании срока договора, а плату за кредит необходимо было произвести одновременно с погашением кредита, предусмотренного первым этапом. Однако свое обязательство заемщик кредита своевременно не выполнил, и кредитор применил штрафную санкцию – увеличил процентную ставку за кредит ровно в два раза за весь срок кредитования. Рассчитайте размер платы за предоставленный кредит, если кредитор вправе увеличить процентную ставку не более чем на 50%, т.е. в полтора, а не в 2 раза.

Решение: Плата за кредит в первом случае составит 1200000*16% =192 тыс.руб, а во втором –192000*50% =96000+192000= 288 тыс.руб., т.е на 96 тыс.руб больше.

3. Заемщик получил в банке кредит в размере 1500 денежных единиц сроком на 8 месяцев. За пользование кредитом банк взимает плату в размере 15% годовых. Сколько денег заемщик обязан выплатить банку за пользование кредитом?

Решение: 15000*15/100, но так как кредит был предоставлен не на год, а на 8 месяцев, то он должен уплатить 8/12 этой суммы. 15000*15/100*8/12=1500. Но это только плата за пользование кредитом, заемщик обязан вернуть сам кредит.

4. Если положить на счет в банк некоторую сумму денег под определенный процент, сколько денег окажется на счету через год?

1000 руб под 10% = 1000+1000*0,1=1100 руб.

25000 руб. под 12% = 25000+25000*0,12=28000 руб

500 руб под 6% =500+500*0,06=530 руб

2000 руб под 8% = 2000+2000*0,08=2160 руб

5. Вкладчик поместил в банк денежный капитал величиной 60000 рублей, а через 6 месяцев внес еще 30000 рублей. Сколько денег будет на вкладе через полтора года, если банк начисляет вкладчикам простые проценты, ставка составляет 12% годовых?

 

Решение: через полтора года сумма вклада будет состоять из 3-х частей. Первую часть составляют внесенные вкладчиком денежные средства в сумме 60000+30000 рублей. Вторую часть образуют проценты по первому вкладу, хранившемуся полтора года. Эти процентные начисления равны 60*12%/100%*1,5 тысячи рублей. Третью часть, составляют процентные начисления по второму вкладу, который хранился в банке один год. Эти начисления равны 30*12%/100 тыс.руб.

Таким образом, общая сумма денег на вкладе через полтора года составит 60+30+60*12%/100%*1,5+30*12%/100%=90+10,8+3,6=104,4 тысячи рублей

5. Преподаватель подводит итоги работы. Выставляет оценки в журнал.

6. Домашнее задание. Ответить на вопросы-размышления:

1. Какие причины привели к возникновению банков?

2. Какие две главные категории банков существуют в любой стране, и чем они различаются?

3. Каковы основные принципы банковского кредитования?

4. Термин «банкнота» буквально переводится как «банковская расписка». Каковы причины, по которым современные бумажные деньги называют именно так?

5. Каковы достоинства и недостатки векселя и чека по сравнению с наличными деньгами?

6. Каковы основные функции Центрального банка?

7. Почему организация, не имеющая лицензии Центрального банка, не может считаться банком и доверять ей деньги опасно?