Практическая работа "АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО ДАННЫМ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ" студентки специальности СПО 38.02.07 Банковское дело

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Московский промышленно-экономический колледж
(МПЭК)

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА

АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО ДАННЫМ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ

по дисциплине «Финансовый анализ деятельности коммерческого банка»

ГРЯДУЩЕЙ АЛЛЫ АЛЕКСЕЕВНЫ

обучающейся ___3___ курса группы БД-32-17

по специальности 38.02.07 Банковское дело

Форма обучения: дневная

Руководитель: ______________________/ к.э.н., доцент Н.Н.Климова /

(подпись)

«____»_______________201__ г.

Обучающаяся: ______________________/ А.А.Грядущая/

(подпись)

«____»_______________201__ г.

К защите допускается ______________________

2019

Практическая работа

Тема: Анализ деятельности банка коммерческого по данным различных рейтинговых агентств.

Цель: сформировать навыки работы обучающихся с официальным сайтом Банка России, интернет-ресурсами, овладеть методами анализа деятельности банка по данным рейтинговых агентств.

Количество часов: 2 часа

Осваиваемые компетенции: ОК 1- ОК 5, ОК 9-ОК-11.

Оснащение: интернет-ресурсы, практическое задание.

Практическое задание. Анализ деятельности банка по данным различных рейтинговых агентств.

Содержание задания:

1. Используя интернет ресурсы составьте на 01.01.2019 года ТОП-10 банков по следующим показателям:

- надежность;

- капитал;

- активы;

- депозиты;

- кредитный портфель.

Входит ли исследуемый Вами банк в данный ТОП-10? Оцените рейтинговые позиции исследуемого банка по данным рейтинговых агентств Moody’s, Standard & Poor’s (S&P), Эксперт Ра (RAEX), официальный рейтинг Центробанка определить динамику рейтинговых позиций исследуемого банка за 3 года. Результаты анализа представить в графическом виде.

Критерии оценивания:

«Отлично» - студент глубоко изучил учебный материал по теме; свободно применяет полученные знания на практике; практическая работа выполнена в полном объеме, правильно, без ошибок, в установленные нормативом время.

«Хорошо» - студент твердо знает учебный материал; умеет применять полученные знания на практике; практическая работа выполнена с небольшими недочетами, в установленное нормативом время.

«Удовлетворительно» - студент знает лишь основной материал; практическая работа выполнена с ошибками, отражающимися на качестве выполненной работы, студент не уложился в установленное нормативом время.

«Неудовлетворительно» - студент имеет отдельные представления об изученном материале; практическая работа не выполнена или выполнена с грубыми ошибками, студент не уложился в установленное нормативом время.

Анализ деятельности АО Альфа-Банк по данным рейтинговых агентств

Рейтинг банков – оценка объектов по степени соответствия разным параметрам. Он позволяет предоставить объективную информацию о деятельности учреждения. Составляется независимой и авторитетной организацией, в роли которой могут выступать и ЦБ РФ, и рейтинговые агентства.

В международной практике используются разные методики составления банковских рейтингов.

 Обычно оценку надежности банков, или банковский рейтинг проводят центральные банки или государственные органы надзора за работой банков. Например, в США рейтинг надежности всех американских банков ведет Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка страны. В Германии эту работу выполняет министерство финансов, используя нерейтинговые методики. В нашей стране Банк России также проводит работу по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Особое внима- ниє уделяется при этом выявлению банков ненадежных, имеющих недостатки в финансовой деятельности.

Рейтинговая оценка может быть произведена специальным рейтинговым агентством на основе соглашения с банком. Она призвана защитить интересы как банка, так и его клиентов. Банковский рейтинг свидетельствует о финансовом положении кредитного института, его положении среди других банков.

Рейтинг банков РФ, составленный Центральным банком, считается основополагающим. Этот орган обеспечивает единую государственную денежно-кредитную политику. Перечень, составленный этой структурой, может касаться не только банков, но и НПФ, страховых компаний. Он основывается на основании показателей финансовой отчетности и результата работы учреждений.

Во внимание принимаются показатели ликвидности и долгосрочной кредитоспособности, процентные ставки по кредитам.

При составлении рейтинга банков России по активам учитывается капитал, общая цена всего имущества, средства, поступившие от вкладчиков, ценные бумаги. Важна сумма всех вкладов и количество выданных кредитных средств.

Благодаря этим показателям можно определить финансовую устойчивость банковской структуры. Чем выше все показатели, тем меньше вероятности, что возникнет ситуация банкротства.

Таблица 1 - Топ-10 банков по надёжности на 2019 год

Вывод: Сбербанк является первым по надёжности банком в России с самой разветвлённой сетью филиалов и наибольшим количеством банкоматов среди прочих банков. В топ-3 так же входит Банк-ВТБ и Газпромбанк. Исследуемый мною банк – Альфа-Банк, находится на 6 месте, что говорит достаточно высоком уровне надежности.

Далее приведём сравнительный анализ банков по величине активов

Таблица 2 - Сравнительный анализ банков РФ по величине активов за период с 2016-2018 год

Также данные таблицы 2 представим в виде гистограммы

Рисунок 1 Величина активов российских банков

На основе приведенных данных в таблице 2, а также рисунке 1, можно сделать вывод, что все банки кроме одного увеличили объем активов, уменьшение величины активов произошло только у банка «ФК Открытие». Лидирующую позицию по-прежнему с большим отрывом занимает «Сбербанк», на втором месте уверенно держится «ВТБ», которому за 2018 год удалось увеличить величину активов почти на треть по сравнению с предыдущим годом. На последнем месте находится «Промсвязьбанк». «Альфа-Банк» за последний год благодаря значительному увеличению объёму активов, существенно сократил разрыв с ближайшим конкурентом.

Далее рассмотрим рейтинг банков по величине собственного капитала за период с 2016 по 2018 год.

Таблица 3 - Сравнительный анализ банков РФ по величине капитала за период с 2016-2018 год

Данные таблицы 3 также представим в виде гистограммы

Рисунок 2 – Величина капитала российских банков

Анализируя таблицу 3, можно сделать вывод, в данном рейтинге лидирует «Сбербанк», сильно опередив остальные банки. Следом идет «ВТБ», сумевший в 2017 значительно увеличить величину капитала, по сравнению с предыдущим годом. Отрицательную динамику имеют «ФК Открытие» и «Газпромбанк», незначительно сократившие величину капитала. «Альфа-Банк» также немного увеличил капитал и стабильно держится на 5 месте. Далее проанализируем ведущие банки РФ по их кредитному портфелю.

Таблица 4 Сравнительный анализ банков РФ по величине кредитного портфеля за период с 2016 по 2018 год.

Продолжение таблицы 4

Данные таблицы 4 также представим в виде гистограммы

Рисунок 4 – Величина кредитного портфеля банков РФ

Анализируя таблицу 4, становится понятно, что лидирующую позицию занимает «Сбербанк». Стоит отметить, что находящийся на второй строчке «ВТБ» увеличил объем кредитного портфеля более чем на треть. «Альфа-Банк» также постепенно наращивает величину кредитного портфеля. Уменьшение объема кредитного портфеля произошло только у банка «ФК Открытие».

В заключении проведем сравнительный анализ величины депозитного портфеля банков РФ

Таблица 5 - Сравнительный анализ банков РФ по величине депозитного портфеля за период с 2016 по 2018 год.

Данные таблицы 5 также представим в виде гистограммы

Рисунок 4 – Величина депозитного портфеля российских банков

Делая вывод по таблице 4, становится очевидно, что «Сбербанк» лидирует с огромным отрывом, это говорит о том, что клиенты больше доверяют свои денежные средства именно этому банку. Большой прирост депозитного портфеля произошёл у банка «ВТБ» «Альфа-Банк» имеет небольшую, но стабильную динамику роста депозитного портфеля.

Подводя итоги проведенного анализа, можно сделать вывод, что АО «Альфа-Банк» проводит осторожную денежную политику, постепенно наращивая величину кредитного портфеля Он занимает одну из лидирующих позиций в банковском секторе и имеет тенденцию к росту всех анализируемых показателей.