Отчет по практике

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Московский промышленно-экономический колледж
(МПЭК)

ОТЧЕТ

по производственной практике (по профилю специальности)

ПП.02.01 Производственная практика (по профилю специальности)

Профессионального модуля ПМ.02 Осуществление кредитных операций

Специальность 38.02.07 Банковское дело

Обучающийся ______Сонина Елизавета Алексеевна______
(подпись) (фамилия, имя, отчество)

Группа БД - 31

Руководитель практики от колледжа:

Преподаватель _______________ _Климова Наталья Николаевна___

(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество)

Москва, 2020 год

Характеристика

Сонина Елизавета Алексеевна, студентка специальности 38.02.07 «Банковское дело» Московского промышленно-экономического колледжа (МПЭК РЭУ им. Г. В. Плеханова), проходила учебную практику в период с 23 марта 2020 г. по 11 апреля 2020 г. в ПАО «ВТБ», по адресу: г. Москва, ул. Новослободская, 41

За время прохождения производственной практики зарекомендовала грамотным и ответственным работником. Познала сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявляла к ней устойчивый интерес. Научилась решать проблемы, оценивать риски и принимать решения в нестандартных ситуациях. Работала в коллективе, занималась самообразованием.

Работу, порученную ей, выполняла добросовестно. Зарекомендовала себя положительно, показала себя исполнительным и дисциплинированным работником. Успешно применяла полученные в колледже теоретические знания в области банковского дела.

Сонина Е.А. заслуживает отличной оценки за прохождение производственной практики.

Наименование Организации ПАО «ВТБ»

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Московский промышленно-экономический колледж
(МПЭК)

АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЛИСТ

(характеристика профессиональной деятельности обучающегося во время
производственной практики (по профилю специальности))

_____________________________Сонина Елизавета Алексеевна__________________________

(фамилия, имя, отчество)

Обучающийся на __3___ курсе по специальности 38.02.07 Группа ____БД - 31____________

успешно прошел (ла) производственную практику (по профилю специальности)

ПП.02.01 Производственная практика (по профилю специальности)

по профессиональному модулю ПМ.02 Осуществление кредитных операций

в объеме 108 часов с «_23__» __марта____2020 года по «_11__» _апреля_______2020 года

1. Виды и объем работ, выполненные обучающимся во время практики

Руководитель практики от колледжа:

Преподаватель _______________ _______Климова Наталья Николаевна_______

(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество)

Итоговая оценка по практике

_____________4____________ (_______хорошо________)

(оценка) (прописью)

Дата «_11__» __апрель_________ 2020 г.

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Московский промышленно-экономический колледж
(МПЭК)

Дневник производственной практики (по профилю специальности)

ПП.02.01 Производственная практика (по профилю специальности)

Профессионального модуля ПМ.02 Осуществление кредитных операций

Обучающийся 3 курса

Специальности 38.02.07 Банковское дело

Группа____БД-31___________

Фамилия_____Сонина_______

Имя_________Елизавета_____

Отчество___Алексеевна_____

Период проведения практики

с «_23__»__марта_____2020 года по «__11___»__апреля____2020 года

СВЕДЕНИЯ О БАЗЕ ПРАКТИКИ

Руководитель практики от колледжа:

Ф.И.О.: ______Климова___Наталья___Николаевна_____________________

(фамилия, имя, отчество (полностью))

Должность: преподаватель

Руководитель практики от организации:

Ф.И.О.: ________ Лисицкая___Татьяна___Сергеевна_____________________

_________________________________________________

(фамилия, имя, отчество (полностью) руководителя практики по месту
прохождения практики)

Должность: ____Директор

База практики (название организации)

_______________ПАО___«ВТБ»________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Москва, ул. Новослободская, 41

Адрес организации:_________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Период прохождения практики:

с «_23__»___марта____2020 года по «_11_»__апреля_______2020 года

ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ПРАКТИКИ

Практика имеет целью освоение вида профессиональной деятельности «Осуществление кредитных операций» по специальности 38.02.07 Банковское дело. Практика по профилю специальности направлена на формирование у обучающихся общих и профессиональных компетенций и приобретение практического опыта в рамках профессионального модуля ПМ.02 Осуществление кредитных операций, предусмотренных ФГОС СПО по специальности 38.02.07 Банковское дело.

Результатом производственной практики является освоение общих (ОК) компетенций:

профессиональных (ПК) компетенций:

Заключение руководителя практики от колледжа и оценка результатов практики

Студентка проходила практику в установленные сроки в соответствии с распоряжением по колледжу. На работу дан положительный отзыв руководителя практики от банка. Аттестационный лист и дневник по практике заполнены правильно. Задание выполнено полностью. В целом, отчет по практике соответствует всем предъявляемым требованиям по оформлению и содержанию.

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

4 (хорошо)

Итоговая оценка по практике

__________________________________________________________

Руководитель практики от колледжа:

Преподаватель _______________ ____Климова_Наталья_Николаевна_____

(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество)

Дневник практики проверен

Председатель ЦМК «Банковское дело» _________________________ Н.Н. Климова (подпись)

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Московский промышленно-экономический колледж

Задание

на производственную

(по профилю специальности) практику

по профессиональному модулю
ПМ.02 Осуществление кредитных операций

для обучающихся по специальности

38.02.07 Банковское дело

1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА 1.1 История создания банка

При участии Государственного банка РСФСР и Министерства финансов РСФСР в октябре 1990 года был учрежден Банк внешней торговли (Внешторгбанк). Банк был создан для обслуживания внешнеэкономических операций России и содействия интеграции страны в мировое хозяйство. Головной офис банка был открыт в Москве на Кузнецком мосту в красивом старинном здании, построенном в начале ХХ века по проекту известного архитектора Адольфа Эрихсона.

Банку ВТБ 2 января 1991 года была выдана генеральная лицензия № 1000 на право совершения всех видов банковских операций в российских рублях и иностранной валюте.

В 1994 году ВТБ вышел на 425-е место в списке 1000 наиболее капитализированных банков мира журнала The Banker.

В 1997 году государство приняло решение о преобразовании ВТБ из закрытого в открытое акционерное общество. Крупнейшим акционером банка с долей 96,8% стал Центральный банк РФ.

Уставный капитал ВТБ вырос до 42,1 млрд рублей. При этом доля Центрального банка РФ в капитале банка увеличилась с 96,8% до 99,9%. ВТБ стал самым капитализированным кредитным институтом не только в России и СНГ, но и в Центральной и Восточной Европе. По размеру капитала ВТБ поднялся на 222-е место в списке 1000 крупнейших банков мира журнала The Banker.

В 2002 году главным акционером ВТБ стало Правительство РФ, выкупившее у Центрального банка РФ долю его участия в уставном капитале банка.

В 2002 году в банк пришла новая команда менеджеров во главе с действующим президентом — председателем правления Андреем Костиным. Они поставили перед собой стратегическую задачу — превратить ВТБ в ведущий банковский институт страны. Их цель — работа банка во всех ключевых сегментах банковского рынка, включая розничный бизнес и инвестиционно-банковские услуги.

В 2004 году ВТБ стал владельцем Гута-банка. В 2005 году ВТБ запустил на его основе самый успешный в России проект специализированного розничного банка ВТБ 24.

В 2005 году покупка Промышленно-строительного банка (Санкт-Петербург) позволила ВТБ укрепить свои позиции в Северо-Западном регионе и закрепить лидерские позиции на российском рынке банковских услуг.

В 2007 году среди российских банков ВТБ первым провел первичное публичное размещение своих акций. Это стало крупнейшим на тот момент международным банковским IPO. Объем привлеченных средств в капитал банка составил 8 млрд долларов. На Лондонской фондовой бирже спрос на GDR банка превысил предложение в 9 раз. К ним проявили повышенный интерес практически все ведущие инвестиционные фонды США и Европы. В России акционерами банка стали свыше 120 тыс. граждан. С превращением в публичную компанию существенно повысился уровень открытости ВТБ. К управлению банком были привлечены независимые директоры. При Наблюдательном совете ВТБ был образован комитет по аудиту, а внутри банка было создано управление по работе с инвесторами. В 2007 году международное рейтинговое агентство Standard & Poor’s признало ВТБ одним из наиболее информационно прозрачных российских банков.

В 2008 году ВТБ стал первым российским банком, получившим лицензию на осуществление банковской деятельности в Китае и Индии и открывшим в этих странах свои филиалы.

В 2008 году инвестиционный бизнес группы был консолидирован на базе «ВТБ Капитал» в России и «ВТБ Капитал плс» (ранее «ВТБ Европа») за рубежом.

В условиях кардинального ухудшения ситуации на рынке группа ВТБ поставила в качестве приоритетной задачи сохранение устойчивости основных показателей и обеспечение стабильной работы. Меры, оперативно принятые ВТБ в новых рыночных условиях, включали корректировку кредитной политики, совершенствование системы управления рисками и интенсификацию работы с проблемной задолженностью. Наряду с этим решались задачи по расширению источников фондирования и укреплению капитальной базы, а также по сокращению издержек.

Группа ВТБ не только успешно преодолела кризис, но и совершила качественный рывок в развитии. Большинство целевых показателей, установленных стратегией на конец 2009 года, были перевыполнены: по активам на 4%, кредитному портфелю — на 3%, клиентским пассивам — на 21%, по комиссионным и процентным доходам на 10%.

После окончания кризиса группа ВТБ продолжила свое развитие. 2010–2013 годы характеризовались рекордными показателями. Так, в 2010 году чистая прибыль составила 54,8 млрд рублей, в 2011 году — 90,5 млрд, в 2012-м — 90,6 млрд, в 2013-м— 100,5 млрд. За 2010–2013 годы Группа увеличила активы в 2,4 раза до 8,8 трлн рублей, кредитный портфель — в 2,5 раза до 6,6 трлн рублей, средства клиентов — в 2,7 раза до 4,3 трлн рублей. Росту показателей способствовало приобретение и успешная интеграция «ТрансКредитБанка» (2010) и «Банка Москвы» (2011). Кроме того, Группа укрепила розничный бизнес благодаря созданию «Лето Банка», специализирующегося на потребительском кредитовании в массовом клиентском сегменте. «Лето Банк» был признан одним из наиболее успешных новых российских брендов 2013 года.

В феврале 2011 года правительство России продало 10% акций банка. Таким образом, ВТБ выступил первопроходцем в программе приватизации госсобственности. При размещении акций предпочтение отдавалось долгосрочным, фундаментальным инвесторам. В мае 2013 года была проведена еще одна допэмиссия, в результате которой акционерами банка также стали крупные международные игроки. По итогам обоих размещений государство снизило свою долю в капитале ВТБ с 85,5% до 60,93%.

Несмотря на сложную макроэкономическую ситуацию, группа ВТБ обеспечила выполнение целей стратегии на 2014-2016гг. по качественному росту бизнеса и сохранению лидирующих позиций на российском банковском рынке, повышению эффективности и бережливому отношению к расходам, дальнейшему развитию модели управления.

Перевыполнены цели стратегии по работе с корпоративными клиентами, существенно укреплены позиции на рынке обслуживания населения. Опережающая по сравнению рынком динамика кредитного портфеля юридических лиц позволила группе ВТБ нарастить рыночную долю до 16%, доля в привлеченных средствах корпоративных клиентов выросла до еще более значимой отметки - 23%.

В результате реализации задачи по увеличению доли розничного бизнеса в активах и доходах Группы, доля на рынке кредитования населения выросла до 20%, на рынке привлеченных средств физических лиц – до 11%.

В 2014-2016 гг. группа ВТБ реализовала ряд крупных стратегических проектов, направленных на укрепление рыночных позиций и диверсификацию бизнеса, а также на повышение внутренней эффективности и качества управления:

cоздана Глобальная бизнес-линия «Средний бизнес», усилены позиции Группы в сегменте средних компаний и регионального бизнеса РФ;

проведена интеграция ОАО «Банк Москвы» – крупнейший проект по объединению банков на российском рынке, который позволил достичь существенной экономии расходов, и повысил качество управления;

cовместно с Почтой России создан ПАО «Почта Банк». Доступ к сетевой инфраструктуре Почты России позволит Группе ВТБ построить розничный бизнес нового масштаба и значительно укрепить позиции в обслуживании массового розничного сегмента.

Стратегия Группы ВТБ на 2017-2019 гг. была утверждена Наблюдательным советом в декабре 2016г. В ней мы определили следующие ключевые цели на указанный период: повышение прибыли Группы до более 200 млрд руб. и развитие лидирующих позиций на российском банковском рынке; интеграция и оптимизация структуры Группы – построение единого универсального банка; проведение масштабной технологической модернизации.

Одной из фокусных задач стратегии на 2016-2019гг. является оптимизация структуры и стоимости фондирования Группы. В рамках ее реализации будет обеспечен опережающий рост средств клиентов, снизится зависимость от привлеченных средств Банка России, уменьшится доля валютных ресурсов. Также поставлена цель по существенному росту объема и удельного веса привлеченных средств населения.

Важным направлением развития группы ВТБ будет дальнейшее наращивание объемов операций кредитования корпоративных клиентов при сохранении ведущих позиций на рынке, а также поддержание тренда на укрепление позиций на рынке кредитования населения.

Существенный вклад в повышение эффективности деятельности Группы ВТБ будет обеспечен в результате присоединения ВТБ 24 к Банку ВТБ. Реализация проекта позволит повысить эффективность управления Группой и взаимодействия бизнес-линий, создать единую команду из лучших представителей банков.

Цифровая трансформация бизнеса и процессов Группы позволит обеспечить дополнительные источники доходов, вывести на новый уровень систему дистанционного обслуживания клиентов, повысить внутреннюю эффективность и производительность.

1.2 Бренд банка

Таблица 1

1.3 Лицензии

Решение о государственной регистрации принимается Центральным банком. Как только сведения о банке попадают в единый реестр, он обязан информировать о всех происходящих изменениях. Лицензия на осуществение банковских операций выдается так же ЦБ РФ.

Банковская лицензия - это специальное разрешение Банка России на осуществление банковской деятельности, удостоверяющее право кредитного учреждения на проведение указанных в нем финансовых операций. В РФ, согласно Федеральному закону N 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», все банковские операции производятся на основании лицензии, выдаваемой Банком России, внесенной в реестр.

Список лицензий Банка ВТБ:

 генеральная лицензия Банка за № 1000 от 08.07.2015;

лицензия ФСБ РФ Рег.№1002Н от 10 мая 2016 г. На осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств;

лицензия на проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих ГТ № 6128 от 14.09.2018 (до 16.07.2020);

лицензия на проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих ГТ № 9930 от 27.12.2017 (до 16.07.2020);

сертификат соответствия ФСБ РФ (№СФ/114-3607 от 10 января 2019г.) «Аппаратно-программный комплекс «Клиент ВТБ» версия 3.1» (исполнение 2). Действителен до 10 января 2022 г.;

сертификат соответствия ФСБ РФ (№СФ/114-3606 от 10 января 2019г.) «Аппаратно-программный комплекс «Клиент ВТБ» версия 3.1» (исполнение 1). Действителен до 10 января 2022 г.;

сертификат соответствия ФСБ РФ (№СФ/124-3032 от 30.12.2016г.) на аппаратно-программный комплекс "Клиент ВТБ" версия 3.0 (исполнение 2);

сертификат соответствия ФСБ РФ (№СФ/114-3033 от 30.12.2016г.) на аппаратно-программный комплекс "Клиент ВТБ" версия 3.0 (исполнение 1);

сертификат соответствия ФСБ РФ (№СФ/128-3029 от 30.12.2016г.) на аппаратно-программный комплекс "Удостоверяющий центр ВТБ" версия 3.1;

свидетельство об аккредитации Удостоверяющего центра Банка ВТБ (ПАО). Действителен до 31 октября 2019 г.

Проведение банковских операций без получения соответствующей лицензии может привести к следующим последствиям: для юридических лиц - взыскание всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет и ликвидация (для этого ЦБ РФ должен обратиться в суд), для физических лиц – гражданская или уголовная ответственность в соответствии с действующим законодательством.

1.4 Состав акционеров банка

Крупнейшими акционерами Банка, во владении которых находится более 5% уставного капитала Банка, по состоянию на 1 сентября 2018 г. являются:

* Банк ВТБ не осведомлен о наличии акционеров (держателей акций) Банка, владеющих более 5% уставного капитала Банка, помимо указанных выше.

Рисунок 1 – Структура акционеров

Функционирование финансовой организации происходит за счет президента, председателя правления, директора и коллегиального исполнительного органа, то есть правления. Исполнительные органы отчитываются Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка. Ниже представлен состав членов правления.

1.5 Схема организационной структуры банка

Согласно Уставу, руководство Группой осуществляется президентом правления. Наивысший орган управления – общее собрание акционеров.

Рисунок 2 – Организационная структура управления

2 ВИДЫ РАБОТ ПО МДК 02.01. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ

2.1 Изучение оценки кредитоспособности клиентов

Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

Критерии кредитоспособности клиента

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента:

характер клиента;

способность заимствовать средства;

способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности);

капитал;

обеспечение кредита;

условия, в которых совершается кредитная операция;

контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица, степень ответственности за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка.

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, дееспособность заемщика — физического лица.

Способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности заемщика, его денежными потоками.

Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях.

Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы), определяют степень внешнего риска банка.

Последний критерий — контроль, т. е. законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора.

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

оценка менеджмента;

оценка финансовой устойчивости клиента;

анализ денежного потока;

сбор информации о клиенте;

наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Специфика оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки.

Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Можно выделить пять групп коэффициентов:

ликвидности;

эффективности, или оборачиваемости;

финансового левериджа;

прибыльности;

обслуживания долга.

Коэффициент текущей ликвидности предполагает сопоставление текущих активов, т. е. средств, которыми располагает клиент в различной форме (денежные средства, дебиторская задолженность нетто ближайших сроков погашения, стоимости запасов товарно-материальных ценностей и прочих активов), с текущими пассивами, т. е. обязательствами ближайших сроков погашения (ссуды, долг поставщикам, по векселям, бюджету, рабочим и служащим). Если долговые обязательства превышают средства клиента, последний является некредитоспособным.

Ликвидные активы — та часть текущих пассивов, которая быстро превращается в наличность, готовую для погашения долга. К ликвидным активам в мировой банковской практике относят денежные средства и дебиторскую задолженность, в российской практике — и часть быстро реализуемых запасов. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика.

Коэффициенты эффективности анализируются в динамике, а также сравниваются с коэффициентами конкурирующих предприятий и со среднеотраслевыми показателями.

Коэффициент финансового левериджа характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. Варианты расчета этого коэффициента различны, но экономический смысл один: оценка размера собственного капитала и степени зависимости клиента от привлеченных ресурсов. При расчете данного коэффициента учитываются все долговые обязательства клиента банка, независимо от их сроков. Чем выше доля привлеченных средств (краткосрочных и долгосрочных), тем ниже класс кредитоспособности клиента. Окончательный вывод делают с учетом динамики коэффициентов прибыльности.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть. Их разновидностями являются следующие.

Коэффициенты обслуживания долга (рыночные коэффициенты) показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами.

Коэффициенты обслуживания долга особое значение приобретают при высоких темпах инфляции, когда величина процентов уплаченных может приближаться к основному долгу клиента или превышать его. Чем больше прибыли направляется на покрытие процентов уплаченных и других фиксированных платежей, тем меньше ее остается для погашения долговых обязательств и покрытия рисков и тем хуже кредитоспособность клиента.

2.2 Изучение порядка осуществления и оформления выдачи кредитов
Документы, необходимые заемщику – Юридическому лицу для получения кредита.

Для рассмотрения кредитной заявки и решения вопроса о возможности выдачи ссуды клиент представляет в банк определенный перечень документов (характер документов может быть различным для разных групп заёмщиков, для разных объектов кредитования).

Заявление (ходатайство) заёмщика: реквизиты заёмщика, сумма, срок и цели кредита.

Анкета заёмщика

Если заёмщик не является клиентом данного банка:

учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации);

карточка с образцами подписей и оттиском печати.

Финансовые документы:

бухгалтерский баланс (с пояснениями и расшифровкой отдельных статей);

отчёт о прибылях и убытках;

график поступлений и платежей;

сведения о кредитах, полученных в других банках;

копии выписок по счетам ( в рублях и в ин.валюте) заёмщика в других банках.

Технико-экономическое обоснование использования кредита (срок окупаемости затрат, уровень рентабельности кредитуемой сделки, цель и сроки возврата кредита, прогноз денежных потоков и др.)

Документы, подтверждающие кредитуемую сделку:

копии договоров с поставщиками, заказчиками, потребителями, подрядчиками;

копии контрактов на поставку продукции;

копии лицензий и квот (разрешений) на поставку продукции – для предприятий, занимающихся внешнеэкономической деятельностью (ВЭД).

Для новых предприятий (фирм): бизнес-план, в котором даётся описание предприятия и отрасли, описание продукции, маркетинг-план, инвестиционный и финансовый планы, прогноз денежных потоков).

Документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита:

проект договора залога с описью имущества, договор о страховании этого имущества;

проект договора поручительства;

проект гарантийного письма;

проект договора страхования;

проект договора цессии.

Документы, необходимые заемщику – физическому лицу для получения кредита перечень документов, представляемых заемщиком - физическим лицом:

заявка-анкета на получение кредита по форме, утвержденной банком;

паспорт или иной документ, устанавливающий личность заемщика;

документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость заемщика.

К документам, подтверждающим трудовую занятость, относится прежде всего постранично заверенная работодателем копия трудовой книжки или выписка из нее. Банк может оговорить определенный срок, в течение которого эти документы действительны для представления.

Документы, подтверждающие финансовое состояние:

справка о доходах за последние шесть месяцев по форме 2-НДФЛ;

При этом банк может оговорить, что лица, принятые в последний период на новое место работы в порядке перевода, представляют такие справки с настоящего и предыдущего мест работы. Банк также вправе требовать заполнения справки по форме, установленной самим банком, с аналогичными сведениями;

справка о размере назначенной или выплаченной за последний месяц пенсии (если за кредитом обратился пенсионер).

Если потенциальный клиент получает доходы от сдачи в аренду (внаем) принадлежащего ему жилого помещения, банк может запросить следующие документы:

подтверждающие право собственности на это помещение;

договор найма/аренды жилого помещения;

копию налоговой декларации по форме 3-НДФЛ с отметкой налогового органа о принятии и копии платежных документов, подтверждающих уплату НДФЛ в отношении доходов по рассматриваемым договорам за последний налоговый период, или справки о доходах по форме 2-НДФЛ - при удержании НДФЛ налоговым агентом.

При получении вознаграждения от использования интеллектуальной собственности лица (авторских гонораров, вознаграждения), а также по договорам гражданско-правового характера, возможно, потребуются:

документ, подтверждающий получение дохода (гражданско-правовой, авторский договор и т.п.);

копия налоговой декларации по форме 3-НДФЛ с отметкой налогового органа о принятии и копии платежных документов, подтверждающих уплату НДФЛ за последний налоговый период, или справки о доходах по форме 2-НДФЛ за текущий год - при удержании НДФЛ налоговым агентом.

Оформление пакета документов на выдачу кредита производится в двух экземплярах, и каждый документ заполняется дважды, так как один экземпляр остается и хранится в банке, а второй выдается на руки клиенту. Клиент, заполнив необходимые документы (согласие на кредит, анкета-заявление, заявление на включение в число участников программы страхования.) ожидает одобрения заявки на кредит. Кредитный отдел банка при принятии положительного решения по кредитной заявке заемщика подготавливает все необходимые документы по выдаваемому кредиту. При этом на каждого заемщика оформляется кредитное дело, в котором формируются все документы, имеющие отношение к кредитованию этого заемщика. Сюда включаются:

кредитная заявка с резолюцией руководителя банка о предоставлении кредита;

справка из ГНИ о намерении открыть ссудный счет;

кредитный договор;

срочное обязательство;

дополнительные соглашения к кредитному договору;

мемориальные ордера;

платежные поручения;

расчет начисляемых процентов по кредиту.

Основным юридическим документом, регламентирующим отношение между заемщиком и банком, является кредитный договор. В Гражданском кодексе в статье 819 говорится, что по кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В большинстве случаев кредитные договоры, заключаемые с потребителями, являются типовыми, их условия определены заранее. Банки разрабатывают такие договоры в соответствии со своими внутренними правилами и нормами гражданского законодательства.

Под содержанием договора подразумевается совокупность прав и обязанностей сторон. В кредитном договоре обязанности возлагаются на обе стороны.

В предмете договора указывается сумма займа и срок его погашения. Обязательно должна указываться полная стоимость кредита, она включает в себя сумму платежей по процентам за пользование кредитом, дополнительные комиссии и сборы, которые взимает банк. Разница между суммой, которую получает заемщик и полной стоимостью кредита, которую заемщик должен будет выплатить банку, есть переплата.

Залог может возникнуть в силу договора или на основании закона при наступлении указанных в нем обстоятельств. Договор залога заключается в письменном виде. 

Характерная черта залога заключается в том, что заранее определено имущество, на которое кредитор имеет право обратить взыскание в случае неисполнения основного обязательства должником. Стороны: залогодатель – должник либо третье лицо, являющееся собственником вещи, или лицо, владеющее имуществом на праве хозяйственного ведения; залогодержатель – лицо, получившее имущество в залог (кредитор).

Сущность залога заключается в том, что кредитор в случае неисполнения должником основного обязательства имеет право получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Заложенное имущество может не передаваться залогодержателю, а оставаться у залогодателя (например, при залоге недвижимости).

Предмет залога – имущество либо имущественные права (права требования). Не могут быть предметом залога требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, требования об алиментах, возмещении вреда, причиненного здоровью, имущество, изъятое из оборота. Виды основного залога:

с передачей имущества залогодержателю;

без передачи имущества залогодержателю.

Залоговые обязательства можно разделить на залог:

транспортных средств;

недвижимости;

ценных бумаг;

товаров в обороте;

имущественных прав;

денежных средств.

Залогодатель вправе проверять наличие, количество, состояние, условия хранения заложенного имущества, находящегося у залогодержателя; требовать досрочного прекращения залога, если создается угроза утраты заложенного имущества; в разумный срок восстановить предмет залога или заменить его на равноценное имущество в случае утраты; пользоваться залогом, извлекать из него плоды и доходы; отчуждать предмет залога с согласия залогодержателя.

Залогодержатель вправе в случаях, предусмотренных договором, пользоваться имуществом; обращаться с виндикационным иском об истребовании имущества из чужого незаконного владения. Залогодержатель имеет право требовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства в случаях утраты предмета залога по обстоятельствам, за которые залогодатель не отвечает; нарушения залогодателем правил о последующем залоге; если предмет залога выбыл из владения залогодателя в случае, не соответствующем условиям договора, при нарушении залогодателем правил о распоряжении заложенным имуществом. Право залога возникает с момента:

заключения договора;

передачи имущества залогодержателю;

приобретения права собственности должником на товары либо права хозяйственного ведения.

Залог прекращается в случае:

прекращения основного обязательства;

требования залогодержателя;

гибели предмета залога или прекращении заложенного права;

продажи заложенного имущества;

изъятия у залогодателя предмета залога, если собственником имущества является другое лицо;

перехода права собственности на заложенное имущество по возмездным и безвозмездным сделкам либо в порядке универсального правопреемства.

Банковская гарантия – средство обеспечения обязательств, заключающееся в том, что гарант (банк, иное кредитное учреждение или страховая организация) дает по просьбе принципала (должника по основному обязательству) письменное обязательство уплатить бенефициару(кредитору основного обязательства) денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Банковская гарантия является односторонним обязательством, но основой для выдачи гарантии служит соглашение между принципалом и гарантом, в соответствии с которым гарант дает письменное обязательство уплатить кредитору принципала соответствующую денежную сумму. Ее особенность в отличие от других обеспечительных мер состоит в том, что гарантийное обязательство не зависит от основного, т. е. если основное обязательство исполнено либо недействительно, требование бенефициара о выплате суммы подлежит удовлетворению.

Гарантия должна содержать сведения о том, кто выдает гарантию, в обеспечение какого обязательства она предоставляется, пределы обязательства гаранта, сроки действия гарантии, сведения о принципале и бенефициаре и др.услуги оказывает

За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту определенное вознаграждение. Право требования к гаранту, принадлежащее бенефициару, не может быть передано другому лицу.

В зависимости от цели и характера обязательств банковские гарантии бывают:

твердого предложения товара;

платежа;

предоставления (товара, займа);

гарантии возврата авансовых платежей, налоговые, судебные, таможенные гарантии.

Обязательство по банковской гарантии прекращается:

уплатой суммы, на которую выдана гарантия;

окончанием в гарантии срока, на который она выдана;

после отказа бенефициара от своих прав по гарантии и возвращения ее гаранту;

вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств. 

Поручительство – договор, в силу которого поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. 

Договор поручительства – соглашение между тремя сторонами: поручителем, должником и кредитором. Особенность отношений по договору поручительства заключается в том, что обязанными кредитору становятся и должник, и поручитель.

Форма договора поручительства – письменная. Ее несоблюдение влечет недействительность договора. Поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. Если поручительство совместное, поручители отвечают перед кредитором солидарно, если договором поручительства не предусмотрено иное.

Поручительство прекращается с:

прекращением обеспеченного им обязательства;

изменением обязательства, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя;

переводом долга на другое лицо;

отказом кредитора принять надлежащее исполнение, предложенное должником или поручителем;

истечением указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано.

Задаток — задатком признается денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения. Целью задатка является предотвращение неисполнения договорных обязательств. От предварительной оплаты (аванса) задаток отличается тем, что при неисполнении соответствующих обязательств стороной, его внесшей, он остается у получателя. Документом, лежащим в основе бухгалтерского учета операций, связанных с задатком, является соглашение о задатке, заключенное в письменной форме. Обычно оно включается в основной договор или выдается как расписка в получении задатка. Нарушение правила о форме задатка не влечет его недействительность, в отличие от нарушения формы соглашения о неустойке, залоге или поручительстве.

Кредитное досье предназначено для сбора и хранения документов, полученных банком при рассмотрении заявления на получение кредита, выдаче кредита, в процессе контроля за его целевым использованием и погашением.

Все документы, представленные клиентом, подлежат систематизации в кредитном досье, которое хранится в соответствующем структурном подразделении банка до полного исполнения кредитополучателем обязательств перед банком по кредитному договору, а при списании задолженности по кредиту за счет специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, — до истечения срока учёта этой задолженности на внебалансовых счетах.

Кредитные досье должны храниться в металлических шкафах (сейфах), закрываемых на ключ. Доступ посторонних лиц к ним ограничен. При полном исполнении кредитополучателем обязательств перед банком по кредитному договору, а также при списании в установленном порядке задолженности по кредиту и процентам, кредитные досье передаются в архив.

Кредитное досье формируется отдельно по каждому кредитному договору.

Систематизация документов в досье в каждом банке может осуществляться по-разному: хронологическая или тематическая.

Пример содержания кредитного досье с тематической систематизацией:

документы по изучению юридической правоспособности;

документы по изучению финансового положения;

документы по обеспечению исполнения обязательств;

документы по оформлению кредита (договора, дополнительные соглашения к ним);

платежи (копии платежных документов, оплаченных за счет выделенного кредита);

проценты (распоряжения банка по их взысканию и копии платежных поручений клиента на их перечисление);

материалы проверок целевого использования кредита и иных проверок (наличия и сохранности залога, условий хранения залога);

переписка с клиентом.

2.3 Изучение порядка осуществления сопровождения выданных кредитов

Риск-менеджер ежеквартально проводит мониторинг финансового состояния заемщика, поручителей, залогодателей с целью:

контроля правильного применения кредитным подразделением нормативных документов банка (правильность расчета рейтинга (категории) финансового положения заемщика и лимита кредитоспособности (риска) на одного заемщика или группу связанных заемщиков);выявления проблемной задолженности (нестандартных активов) путем анализа негативных факторов риска.

Мониторинг нарушений кредитным подразделением нормативных документов банка:

выявление и исправление ошибок, допущенных кредитным подразделением при расчете рейтинга (категории) финансового положения заемщика, поручителей, залогодателей и расчета лимита кредитоспособности (риска), в случае наличия;

выявление и отправление на доработку мониторинга финансового состояния заемщика кредитному подразделению, по причине неполного объема предоставленной в ДКР информации (например, отсутствие расшифровок основных статей баланса), необходимой для проведения мониторинга, либо в связи с неудовлетворительным качеством и (или) достоверностью предоставленной информации;

выявление расхождений в параметрах сделки (срок и сумма кредита, обязательные  до предоставления кредита, и отлагательные после предоставления кредита) по сравнению с параметрами сделки, утвержденными кредитным комитетом на момент принятия им решения о предоставлении кредита (все параметры сделки зафиксированы в протоколе кредитного комитета).

выявление негативных тенденций (факторов риска) в бизнесе заемщика, поручителей, залогодателей и определение категории их проблемности.

Например, категории проблемности можно разделить условно на 3 вида:

норма  отсутствие факторов риска, способных оказать негативное влияние на изменение финансового состояния заемщика на ближайшую перспективу (наличие положительных тенденций развития бизнеса);

контроль  наличие факторов риска, способных оказать негативное влияние на изменение финансового состояния заемщика на ближайшую перспективу (наличие негативных тенденций развития бизнеса).

проблема  в результате мониторинга финансового состояния выявлено ухудшение финансового состояния заемщика, поручителя, залогодателя и/или и связанных сторон или выявлены факторы риска, способные оказать существенное негативное влияние на изменение финансового состояния заемщика на ближайшую перспективу, существенным образом увеличивающее кредитные риски банка по сравнению с рисками, имевшимися на момент принятия решения о кредитовании и/или по сравнению с результатами предыдущего мониторинга (наличие тенденций развития бизнеса, несущих угрозы).

При выявлении негативных факторов риска в бизнесе заемщика анализируются также отраслевые и производственные риски заемщика.

В случае если заемщик относится к группе компаний, необходимо проводить мониторинг как самого заемщика, так и группы в целом.

В случае если заемщик предоставляет в банк экономически обоснованные причины ухудшения его финансового положения и перспективы улучшения финансового состояния на ближайшее будущее, банк может не применять меры по снижению рисков, Анализ изменения структуры кредитного портфеля с точки зрения проблемности активов -- как и почему изменилась доля категории «норма», «контроль», «проблема» в общем объеме кредитного портфеля (готовится заключение об изменении уровня рисков, принятых банком в рамках кредитной сделки).

Разработка предложений по управлению рисками конкретной сделки в случае выявления негативных факторов риска или плана мероприятий по работе с проблемной задолженностью с установлением контрольных сроков исполнения.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитного договора стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и договором. Ответственность по кредитному договору может быть возложена как на заемщика, так и на кредитора. Заемщик несет ответственность перед кредитором за нарушение сроков возврата кредита, нецелевое использование кредита, утраты обеспечения своего обязательства, одностороннего отказа от договора кредита и т.д.; кредитор же привлекается к ответственности в случае немотивированного отказа от предоставления кредита и его несвоевременного представления заемщику, снижения (утрату) ценности обеспечения кредита и др.

При ненадлежащем исполнении или неисполнении заемщиком обязанностей по выплате кредита и процентов самой распространенной формой ответственности заемщика является неустойка. Кредитор вправе взыскать с заемщика неустойку, которая должна быть соразмерна последствиям неисполнения последним своих обязательств. Ст. 333 Гражданского кодекса РФ закрепляет право суда уменьшить размер неустойки в случае, если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства.

При отказе от предоставления кредита, предусмотренного кредитным договором, заемщик вправе начислять на сумму долга проценты за неисполнение денежного обязательства (и требовать возмещения убытков в сумме, не покрытой процентами. Другой формой гражданско-правовой ответственности за нарушение условий кредитного договора, как уже отмечалось, является неустойка. Неустойкой признается денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения обязательства.

П. 1 ст. 811 Гражданского кодекса РФ предусматривается законная неустойка, размер которой определяется по правилам п. 1 ст. 395 Гражданского кодекса РФ. Однако это не мешает сторонам установить в договоре больший размер процентов, взимаемых за нарушение кредитного обязательства. Неустойка может быть установлена в виде пени, процентов, твердой денежной сумме.

К кредитному договору применяются правила договора займа, в том числе и правила, касающиеся ответственности сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора. Заемщик отвечает по правилам ст. 811 Гражданского Кодекса РФ, если иное не установлено законодательством или кредитным договором.

Кредитным договором может быть предусмотрена ответственность банка за непредоставление или несвоевременное предоставление кредита заемщику в форме неустойки. В таком случае заемщику не нужно доказывать наличие, размер убытков и причинную связь между этими убытками и нарушением договора кредитором.

Говоря об ответственности сторон за нарушение условий кредитного договора, нужно помнить и о том, что к виновной стороне в определенных случаях может быть применена уголовная ответственность. Так, заемщик - физическое лицо либо должностное лицо заемщика - юридического лица может быть привлечен к уголовной ответственности за незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Эти статьи рассчитаны на случаи, если отношения между кредитором и должником не могут регулироваться только гражданским законодательством и применение гражданско-правовой ответственности является недостаточным.

Причинами расторжения кредитного договора по инициативе банка могут выступать как задолженность плательщика, так и другие существенные изменения обстоятельств. Зачастую банки вносят в кредитный договор условие об одностороннем расторжении договора кредитования, если заемщик нарушает обязательства. При этом кредитор просит вернуть одолженные согласно договору средства с начисленными штрафом, пеней и процентами. Какая процедура предшествует расторжению договора в одностороннем порядке и что делать заемщику, попавшему в такую ситуацию?

Расторжение кредитного договора

Статья 450 ГК РФ предусматривает расторжение договора кредитования двумя способами – либо по соглашению сторон, либо в судебном порядке. Расторжение договора по соглашению сторон возможно:

по истечении срока действия кредитного договора при погашенной задолженности;

по окончании срока действия кредитного договора при наличии задолженности;

в случае досрочного расторжения кредитного договора.

При погашенной задолженности по кредиту договор автоматически прекращает свое действие в соответствии со ст. 408 ГК РФ, так как обязательства заемщика были исполнены. Если же долг по кредиту не оплачен на момент окончания срока действия кредитного договора, то он не считается прекращенным, так как обязательства по нему не исполнены в полной мере. И в данном случае либо заемщик, либо банк может в судебном порядке расторгнуть такой договор.

Досрочное расторжение кредитного договора возможно самим заемщиком на основании ст. 408 и 450 ГК РФ в зависимости от способа получения от кредитора средств.

Расторжение договора в судебном порядке предусматривает удовлетворение исковых требований кредитора к заемщику о взыскании долга по кредиту в полном размере с учетом начисленных штрафа, пени и процентов. Но стоит уточнить, что банк действует только в своих интересах, и заемщик, нарушивший обязательства по кредиту, может направить возражение на данное исковое требование и предоставить суду свои расчеты.

После расторжения договора кредитор вправе взыскать с заемщика пени за просрочку возврата кредита за весь период до даты расторжения договора, а также штрафные санкции.

Может ли банк расторгнуть досрочно договор

Досрочное расторжение кредитного договора происходит в случае, если заемщик не исполняет взятых на себя долговых обязательств или нарушает иное условие, прописанное в договоре кредита. Иным существенным условием может выступать изменение места жительства либо смена официального места работы, о чем кредитор не был своевременно уведомлен.

Право требования досрочного погашения кредиторской задолженности регулируют Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ от 21.12.2013 г. и ст. 811 ГК РФ, гласящие, что в случае если заемщик нарушал условия договора кредитования более чем на 60 дней из 180, кредитор вправе требовать досрочного погашения кредиторской задолженности с учетом причитающихся процентов и расторгнуть досрочно такой договор, уведомив письменно об этом должника. Должнику при этом дается срок на погашение долга по кредиту, который не может превышать 10 дней со дня получения уведомления от кредитора. Важно знать, что само такое уведомление не является расторжением договора банком в одностороннем порядке по смыслу п. 3 ст. 450 ГК РФ.

Если же должник не исполнит требования кредитора в установленный срок, последний вправе обратиться в суд о принудительном взыскании задолженности по кредиту с учетом штрафов, пени и начисленных процентов. Но меры о принудительном взыскании неустойки и процентов не могут быть применены к должнику, если он производил выплаты по последнему графику платежей с соблюдением указанных в договоре сроков.

Таким образом, закон позволяет банку досрочно расторгнуть договор кредитования, но с условием, что финансовое положение заемщика не ухудшилось по сравнению со временем, когда был заключен договор, а только по указанным причинам.

Банк расторгнул кредитный договор: что делать

Когда кредитор расторгает договор кредитования в одностороннем порядке, заемщик попадает в ситуацию, в которой срочно обязан погасить задолженность. Однако если оплата кредита невозможна в связи с трудным материальным положением и сроки, предоставленные кредитором, прошли, для должника есть риск столкнуться с судебными тяжбами. Тем не менее ему не стоит прекращать взаимодействовать с банком.

Можно использовать вариант мирового соглашения, когда обе стороны находят компромисс и приводят договор в соответствие с изменившимися обстоятельствами. Например, если у заемщика имеется задолженность по кредиту, следует обратиться с письменным заявлением в банк о реструктуризации долга, что позволит снизить долговую нагрузку и разобраться с финансовыми трудностями. Если же дело дошло до суда, но причины, по которым банк расторгнул договор в одностороннем порядке, являются незначительными (однократный пропуск ежемесячных платежей и т. д.), то заемщику необходимо подать встречное исковое заявление о несоразмерности нарушения требований, предъявляемых кредитором.

В суде заемщик должен документально подтвердить наличие обстоятельств, в которых он не мог выплачивать долг по кредиту. Обычно при наличии существенных, логически обоснованных причин суд идет заемщику навстречу и признает расторжение кредитного договора необоснованным.

Начисление процентов по кредиту зависит от условий, на которых кредитор и заемщик заключили договор. Когда размер процентов не указан в кредитном договоре, заемщик должен выплачивать проценты по ставке рефинансирования, которая действует в день возврата кредита (займа).

Оплата процентов должна производиться каждый месяц до полного погашения кредита (займа), в случае, если в кредитном договоре не прописан порядок.
Договором займа называется договор, где одна из сторон передает в собственность второй стороне денежные средства или другие вещи, установленные родовыми признаками.

Заемщик берет обязательство вернуть заимодавцу ту же сумму или такое же количество полученных предметов этого же рода и качества.

Стоит отметить, что за прошедшие несколько лет нынешняя система банковских организаций стала более сформированной, имеет современные условия по кредитованию граждан, а потенциальные клиенты (заемщики) стали намного более эрудированными и грамотными в вопросах кредитования. Однако когда клиент приходит в банк за кредитом, у него часто появляются разнообразные вопросы насчет графика и порядка погашения кредита. Классический график погашения - это график, по которому начисление процентов по кредиту переходит на остаток кредитного долга, при этом сама кредитная сумма разбивается на равные части в зависимости срока, на который предоставляется погашение кредита. Также при оплате долга по кредиту происходит понижение общей задолженности, и величина зачисленных процентов пропорционально уменьшается, что в итоге уменьшает предстоящий платеж по кредиту.

Аннуитетное погашение – это такой вид погашения задолженности по кредиту равными платежами в течение всего времени кредитования. Ежемесячные платежи в таком случае будут состоять из части кредита и процентов, общая сумма кредита будет неизменна все время кредитования и изменится только соотношение его составляющих. Чтобы понимать суть таких платежей, нужно представить песочные часы: на начальном этапе платеж состоит из маленькой суммы погашенного кредита и из большой суммы процентов, к середине срока эти размеры станут приблизительно равными, в конечном этапе кредитная погашенная сумма станет больше, а проценты наоборот станут меньше.

Основные преимущества такой схемы погашения кредитов это то, что клиенты могут точно знать все о собственных платежах и им будет легче спланировать семейный бюджет. Наряду с этим среди других главных преимуществ можно выделить такие плюсы, как непосредственная зависимость величины первого платежа со времени получения кредита. Если заемщик оформляет кредитный договор в конце месяца или в середине месяца, то первая оплата будет немного меньше, чем следующие платежи. Аннуитетный способ погашения будет удобен для заемщиков тем, что они получают кредит, оплачивают все расходы, связанные с оформлением, а потом могут испытывать некоторые финансовые проблемы, связанные с необходимостью освобождения денег. Стоит также сказать, что основным недостатком подобной формы погашения считают большую, по сравнению с классическим видом, переплату. Если же рассматривать досрочное погашение при аннуитетных платежах, то можно выделить несколько недостатков, к примеру, то, что при досрочном погашении уменьшается период пользования кредитом, то есть невозможно погасить долг по кредиту раньше на несколько месяцев, а все следующие месяцы уплачивать исключительно кредитные проценты.

2.4 Изучение проведения операций на рынке межбанковских кредитов

Общими условиями предоставления и погашения кредитов Банка России являются:

заключение с Банком России генерального кредитного договора, в котором определяются виды кредитов, необходимые коммерческому банку;

(Для получения кредита овернайт должно быть заключено дополнительное соглашение к договору корреспондентского счета о возможности такого кредита о предоставлении Банку России права на списание денежных средств в объеме не погашенных в срок его требований по предоставленным кредитам, а также платы за право пользования внутридневными кредитами без распоряжения банка-владельца корреспондентского счета. Данное списание будет произведено на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России в порядке, установленной законодательством).

банк-заемщик должен иметь счет депо в уполномоченном депозитарии и заключить дополнительно соглашение к депозитарному договору с депозитарием, в том числе:

Об открытии раздела «Блокировано Банком России» на своем счете депо и о праве Банка России присвоить полный номер этому разделу, о праве Банка России открывать и присваивать номера определенным разделам на счете депо банка и др.;

кредиты Банка России предоставляются при условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг в разделе «Блокировано Банком России» счета депо банка в депозитарии.

Банки самостоятельно определяют количество и выпуск государственных ценных бумаг и бумаг ЦБ РФ, подлежащих предварительному блокированию. Обеспечением кредитов, выдаваемых Банком России являются ценные бумаги.

Ценные бумаги, принимаемые под залог, должны отвечать следующим требованиям:

должны быть включены в ломбардный список;

учитываться на счете депо банка, открытом в депозитарии;

принадлежать банку на праве собственности и не быть обремененными другими обязательствами банка;

иметь срок погашения не ранее чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения предоставленного кредита Банка России.

Банк-заемщик на момент предоставления кредита должен отвечать следующим критериям:

иметь достаточное обеспечение по кредиту;

в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;

не иметь просроченной задолженности по кредитам, ранее предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также других просроченных денежных обязательств перед последним.

Обеспечение кредита считается достаточным, если рыночная стоимость предварительно заблокированных банком ценных бумаг на начало дня, скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент (от 0 до 1) установленный банком России, больше или равна сумме запрашиваемого банком кредита, включая сумму начисленных процентов за предлагаемый период пользования кредитом.

Поправочные коэффициенты, принимаемые для определения стоимости обеспечения кредитов Банка России, для облигаций федеральных займов с постоянным купонным доходом:

по ломбардным кредитам - 0,5;

по кредитам овернайт - 0,5;

по внутридневным кредитам -0,47.

По облигациям Банка России поправочный коэффициент определения стоимости обеспечения:

внутридневных кредитов- 0,87;

вомбардных кредитов - 0,9;

кредитов овернайт Банка России- 0,9.

В качестве рыночной цены (стоимости) заблокированных ценных бумаг принимается средневзвешенная цена каждого выпуска ценных бумаг, сложившаяся на начало дня по итогам последней торговой сессии либо последнего проведенного аукциона по размещению ценных бумаг на ОРЦБ, официально публикуемая в соответствии с правилами обращения государственных ценных бумаг и бумаг Банка России

Оформление межбанковского кредита.

Привлечение (размещение) депозитов и кредитов на межбанковском рынке проводится банками самостоятельно или через брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины. Банки-дилеры осуществляют куплю-продажу ресурсов, зарабатывая на разнице в процентах между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Обычно это крупные банки, имеющие развитые корреспондентские отношения.

На фондовом рынке кредитные ресурсы продаются посредством аукциона. При совпадении интересов покупателя и продавца аукционная сделка оформляется кредитным договором.

Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно. В основе этих отношений лежат оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений, наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком, его репутация на денежных и финансовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская и филиальная сети.

При получении межбанковского кредита банк-заемщик представляет следующие документы:

устав банка-заемщика;

лицензию на совершение банковских операций;

карточку с образцами подписей руководителей предприятия;

баланс;

нормативы банковской ликвидности;

расшифровку по полученным и предоставленным межбанковским кредитам.

Условия кредитных сделок по межбанковским кредитам зависят прежде всего от надежности банка-заемщика, длительности и форм сотрудничества с ним.

Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом банковских операций и услуг, вхождением банка в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы. При заключении договора на установление корреспондентских отношений часто предусматривается возможность предоставления банком-корреспондентом услуг по корреспондентскому счету в режиме овердрафта: списание средств сверх остатка на счете. Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком.

Некоторые коммерческие банки используют корреспондентские счета для блокирования средств на определенный срок в качестве межбанковского кредита. Возможность подобной кредитной сделки зависит от длительности и надежности корреспондентских отношений, стиля и методов работы банка. Размер кредита определяется объемами денежных потоков и числом операций, совершаемых по корреспондентскому счету, финансовым положением заемщика и его надежностью.

Все кредиты, предоставляемые по корреспондентскому счету, оформляются договором об открытии корреспондентского счета, к нему дополнительно заключается соглашение об овердрафте; при бронировании средств на счете на определенный срок заключается кредитный договор.

Разовые межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а постоянное сотрудничество на рынке межбанковского кредита-генеральным соглашением, которое определяет только намерение о предоставлении друг другу краткосрочных ресурсов на взаимовыгодной основе и технику этого предоставления. Сумма, срок кредита конкретизируются договорами или предложениями на покупку-продажу фондов. В настоящее время предпочтение отдается генеральному соглашению о сотрудничестве на длительный период (около 90% всех межбанковских кредитов). Оно позволяет оптимизировать кредитный процесс и сократить затраты времени и средств на оформление кредитных договоров по каждой заключенной сделке.

Основным объектом взаимного кредитования банков выступает разрыв в платежном обороте.

При определении суммы кредита банки-кредиторы учитывают размер капитала банка-заемщика, его финансовую и юридическую надежность. Величина кредита регулируется нормативными требованиями Банка России.

Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных, кредитов с учетом 50% забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в 8 раз.

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество.

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы, распределяемые как на аукционной, так и не на аукционной основе, образующиеся при предоставлении кредитов банками друг другу. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит и от срока предоставляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковский кредит по кредитным договорам и соглашениям); валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте). Высокие процентные ставки используются на рынке «коротких денег» (один - три дня).

В кредитных договорах или соглашениях оговаривается взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок, формами ответственности выступают определенный процент неустойки.

Кредитный договор должен предусматривать:

предмет договора - предоставление кредита в определенной сумме;

объект кредитования (потребности банка в привлечении средств для использования их в соответствии с уставом);

срок договора;

цену договора;

обеспечение кредита;

обязанность и ответственность сторон по использованию условий договора;

а также, другие условия договора.

После получения кредита банк-заемщик регулярно представляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Банком России.

Аналитические службы банка-кредитора отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита по степени надежности заемщика.

Существуют также некоторые технологии оформления сделок на рынке межбанковских кредитов.

Единичные сделки на межбанковском рынке по предоставлению кредитов или размещению депозитов оформляются кредитными, депозитными договорами.

При постоянных долговременных отношениях на межбанковском рынке банки заключают генеральное соглашение и устанавливают порядок проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках в соответствии с кредитной политикой банка и внутренними инструкциями, регламентирующим работу на межбанковском рынке.

Генеральное соглашение предлагает регулирование: кредитных (депозитных) сделок; общие условия и порядок заключения и исполнения вексельных и конверсионных сделок на межбанковском рынке; порядок осуществления сторонами взаиморасчетов по конверсионным и кредитным операциям; ответственность сторон по указанным операциям.

В генеральном соглашении предусматриваются:

перечень документов, которыми обмениваются стороны при работе на МБР (нотариально заверенные копии учредительных документов, лицензии о государственной регистрации банка, лицензии на осуществление банковских операций; балансы; скрепленные печатью банка сведения о выполнении нормативов Банка России с подписями руководства и главного бухгалтера; карточки с образцами подписей уполномоченных для работы на МБР сотрудников банка, другие документы);

порядок заключения и оформления сделки, порядок осуществления расчетов по кредиту (депозиту) и процентам, условия проведения взаимозачетов, ответственность сторон, механизм разрешения споров. Список сотрудников банков, имеющих право вести переговоры и заключать сделки (дилеров), и их полномочия подтверждаются (доверенность на дилеров сторон);

термины, используемые сторонами при заключении сделки;

используемые каналы связи и формы защиты (ключи, коды);

полный перечень условий сделки, которые дилеры обязаны согласовывать и фиксировать при помощи средств связи, используемых при переговорах, порядок обмена подтверждениями о сделке;

перечень и формы документов, которыми оформляются сделки

(предложения на покупку (продажу) фондов, подтверждение сделки; копия платежного поручения о перечислении средств заемщику с отметкой об исполнении, а от заемщика - срочное обязательство и копии платежных поручений о возврате кредита и уплате процентов).

Межбанковские кредиты привлекаются одной суммой либо несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом.

Сделки на рынке межбанковских кредитов заключаются через систему «Рейтерс-Дилинг», а также по телефону, телефаксу, телексу. В зависимости от сроков используются стандартные условия проведения межбанковских кредитных и депозитных сделок.

При наличии временно свободных денежных ресурсов либо потребности в их приобретении дилеры выходят на межбанковский рынок посредством соответствующих систем связи, предлагая заключить сделку на определенных условиях. Они должны строго придерживаться инструкций, регламентирующих виды сделок, которые может заключать дилер, и лимиты (на общий объем совершаемых сделок и на контрагента), понимать свои права и обязанности, уровни авторизации при заключении сделок различных типов.

Основные условия сделки на МБК фиксируются в паспорте сделки, или тикете, на бумажном носителе, который формируется дилером при переговорах (система «Рейтерс-Дилинг»).

Паспорт сделки служит основанием для ее оформления путем составления подтверждающего документа и подписанного уполномоченными должностными лицами. Распечатка переговоров дилеров - тикет не имеет юридической силы, поэтому стороны при заключении сделок по системе «Рейтерс-Дилинг» обязуются для учета заключенных сделок проводить обмен письменными подтверждениями через SWIFТ, телекс и др.

Сделка считается заключенной после получения банком-кредитором подтверждения от банка-заемщика обо всех согласованных условиях сделки (суммы и валюты кредита (депозита), процента, даты предоставления и возврата, процентной ставке, формы обеспечения и т.д.), которые предварительно проговаривались дилерами, ответственными за совершение операции и правильное ее оформление.

После получения подтверждения по конкретной сделке соответствующее подразделение банка-кредитора выписывает платежное поручение на перечисление средств. Подтверждение сделки используется во внутреннем документообороте банка в качестве первичного учетного документа и как основание для отражения сделки в бухгалтерском учете.

Все соглашения о сделках на межбанковском рынке (в том числе об их условиях), заключенных с банками контрагентами и брокерскими компаниями, регистрируются в банке.

После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Банком России. Аналитические службы банка-кредитора отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и корректируют в зависимости от степени надежности банка предельный размер кредитования.

На основании двустороннего соглашения банки могут проводить расчеты по МБК с использованием зачета (неттинга) взаимных однородных требований, возникающих по сделкам на одинаковую дату валютирования. Тогда расчеты осуществляются только по сальдо встречных требований на основании подтверждений всех условий по неттинга.

Рынок межбанковских кредитов является одним из важнейших сегментов финансового рынка, что неразрывно связано с эволюцией становления и развития современной банковской системы России. Развитый рынок МБК позволяет улучшить состояние в экономике за счёт эффективного использования кредитных ресурсов для банковской системы. В целом, с помощью перераспределения временно свободных денежных средств.

Межбанковский механизм является основным источником заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Межбанковские кредиты привлекаются одной суммой либо несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом. Основными инвесторами в межбанковских отношениях можно считать: Центральный банк и второстепенные банки.

2.5 Изучение формирования и регулирования резервов

Качественная и количественная оценка кредитного портфельного риска проводится одновременно с использованием следующих методов оценки риска кредитного портфеля:

аналитический;

статистический;

коэффициентный.

Аналитический метод представляет собой оценку возможных потерь (уровня риска) банка и осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 26.03.2004г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Данное Положение предусматривает, что классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков должны производиться банками на комплексной основе в зависимости от следующих критериев:

финансового состояния заемщика, оцененного с применением подходов, используемых в отечественной и международной банковской практике;

возможности заемщика погасить основную сумму долга с причитающимися в пользу банка по кредитному договору процентов, комиссионных и иных платежей, характеризующих качество обслуживания долга;

наличия у заемщика качественного и высоколиквидного обеспечения в объеме, достаточном для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

наличия и длительности просроченных платежей по основному долгу и процентам по нему;

количества переоформлений ссудной задолженности в ходе действия кредитного договора.

Резерв формируется банком при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения) (см. Положение ЦБ РФ №254-П от 26.03.2004г., п.1.3.).

Величина потери ссудой стоимости определяется как разность между балансовой стоимостью ссуды, то есть остатком задолженности по ссуде, отраженным по счетам бухгалтерского учета на момент ее оценки, и ее справедливой стоимостью на момент оценки. Оценка справедливой стоимости ссуды осуществляется на постоянной основе, начиная с момента выдачи ссуды.

Резерв формируется по конкретной ссуде либо по портфелю однородных ссуд, то есть по группе ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, и обособленных в целях формирования резерва в связи с кредитным риском, обусловленным деятельностью конкретного заемщика (группы заемщиков), предоставленные которым ссуды включены в портфель однородных ссуд.

В целях определения размера расчетного резерва в связи с действием факторов кредитного риска ссуды классифицируются на основании профессионального суждения (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных ссуд) в одну из пяти категорий качества:

 

Ссуды, отнесенные ко II–V категориям качества, являются обесцененными.

Банк формирует резервы по портфелям однородных ссуд в соответствии с применяемой им методикой оценки риска по соответствующим портфелям однородных ссуд. Банк распределяет сформированные портфели однородных ссуд по следующим категориям качества:

Резерв формируется в пределах суммы основного долга (балансовой стоимости ссуды). Резерв формируется в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды

Оценка кредитного риска по каждой выданной ссуде (профессиональное суждение) должна проводиться банком на постоянной основе. Профессиональное суждение выносится по результатам комплексного и объективного анализа деятельности заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания заемщиком долга по ссуде, а также всей имеющейся в распоряжении банка информации о заемщике.

3 ВИДЫ РАБОТ ПО МДК 02.02 «УЧЕТ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА»

Учет кредитов, предоставленных физическим лицам, ведется в четвертом разделе плана счетов «Операции с клиентами»: счет 455 «Кредиты, предоставленные физическим лицам-резидентам». Счет второго порядка открываются в зависимости от срока на который выдается кредит. Существуют следующие сроки выдачи кредита:

(02) на срок до 30 дней;

(03) на срок от 31 до 90 дней;

(04) на срок от 91 до 180 дней;

(05) на срок от 181 днядо1 года;

(06) на срок от 1 года до 3 лет;

(07) на срок свыше 3 лет - до востребования.

При предоставлении кредита бухгалтерский работник на основании распоряжения кредитного работника на открытие ссудного счета открывает лицевой счет ссудного счета заемщика - физического лица.

При предоставлении кредита физическому лицу наличными через кассу банка составляется проводка:

Дт 45502-45508

Кт 20202

При этом оформляется расходный кассовый ордер.

При предоставлении средств в безналичном порядке на депозитные счета оформляется мемориальный ордер, в котором прописывается следующая проводка:

Дт 45502-45508

Кт 42301

При предоставлении средств в безналичном порядке на текущий счет составляется следующая проводка:

Дт 45502-45508

Кт 40817

Если погашение выданного кредита осуществляется со счета, открытого в другом банке, то составляется следующая проводка:

Дт 30102, 30110

Кт 45502-45508

При погашении кредита со счета, открытого в данном банке (возврат средств в безналичном порядке со счета по учету депозитов физических лиц), составляется проводка:

Дт 42302

Кт 45502-45508

При фактическом погашении кредита или части кредита заемщиком с текущего счета, проводка выглядит следующим образом:

Дт 40817

Кт 45502-45508

При погашении кредита наличными деньгами через кассу оформляется приходный кассовый ордер, в нем указывается следующая проводка:

Дт 20202

Кт 45502-45508

Учет начисленных процентов ведется по методу начисления. Принцип «начисления» предполагает, что финансовые результаты операций (доходы и расходы) отражаются в бухгалтерском учете по факту их совершения, а не по факту получения или уплаты денежных средств (их эквивалентов).

Учет операций по начислению и погашению процентов ведется на счете № 47427 «Требования по получению процентов».

Ежемесячно в последний рабочий день каждого месяца производится начисление процентов. Проценты, начисленные по кредиту, относятся на доходы банка. Проводка выглядит следующим образом:

Дт 47427

Кт 70601

При фактическом погашении процентов заемщиком составляется проводка:

Дт 20202, 40817, 42301

Кт 47427

При этом оформляется приходный кассовый ордер.

Учет просроченной задолженности по кредитам и процентам.

Если в установленный договором срок заемщик физическое лицо не погасил сумму кредита, то ее переносят на счет просроченной задолженности по кредитам:

Дт 45815

Кт 45502-45508

Одновременно списывается резерв по срочной задолженности:

Дт 45515

Кт 70601

и создается резерв по просроченной задолженности:

Дт 70606

Кт 45818

Погашение просроченной задолженности по кредиту со счета, открытого в другом банке оформляется проводкой:

Дт 30102

Кт 45815

При возврате в безналичном порядке с депозитного счета заемщика, открытого в данном банке составляется проводка:

Дт 42302

Кт 45815

При перечислении средств в безналичном порядке с текущего счета физического лица составляется проводка:

Дт 40817

Кт 45815

При погашении задолженности наличными через кассу имеет место следующая проводка:

Дт 20202

Кт 45815

При непогашении в установленный срок процентов по кредиту их сумма переносится на счет просроченной задолженности по процентам:

Дт 45915, 45917

Кт 47427

При этом оформляется мемориальный ордер (ПРИЛОЖЕНИЕ 7).

При погашении просроченных процентов по кредиту составляется проводка:

Дт 20202, 30102, 42301

Кт 45915

Обеспечение по размещенным средствам учитываются на пассивном внебалансовом счете 913. К нему открыты следующие счета второго порядка:

№ 91311 - «Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам».

№ 91312 - «Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг и драгоценным металлов».

№ 91313 - «Драгоценные металлы, принятые в обепечение по размещенным средствам».

№ 91314 - «Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе».

№ 91315 - «Выданные гарантии и поручительства».

№ 91316 - «Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов».

Так как 913 счета являются пассивными, по кредиту счетов учитываются суммы обеспечения, полученного в момент предоставления кредита, по дебету - суммы обеспечения, аннулированного, возвращенного, реализованного после полного погашения кредита или списания его как безнадежного к взысканию.

Учет обеспечения по привлеченным средствам ведется на счете 914 «Активы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам». Счета второго порядка открываются по видам обеспечения:

№ 91411 - «Ценные бумаги, переданные в залог по привлеченным средствам».

№ 91412 - «Имущество, переданное в залог по привлеченным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов».

№ 91413 - «Драгоценные металлы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам».

№ 91414 - «Полученные гарантии и поручительства».

Счета 914имеют активный характер: по дебету на них учитывается обеспечение, переданное в момент получения кредита, а по кредиту - возвращенного или реализованное кредитором.

Счет 91414 имеет пассивный характер, поэтому по кредиту счета отражаются выданные гарантии, а по дебету учитываются аннулированные или оплаченные.

В аналитическом учете к счету № 91414 ведутся отдельные лицевые счета по каждой гарантии, акцепту по расчетам внутри страны и по международным расчетам в сумме гарантии, поручительства.

Суммы со счета № 91414 списываются после оплаты гарантии, включая оплату за счет средств кредитной организации. Счета № 91411, 91412, 91413, 91414, 91416, 91417 корреспондируют со счетом N 99999. Счет № 91414 корреспондирует со счетом N 99998

При получении кредита в форме открытой кредитной линии применяются счета:

№ 91416 - «Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов».

№ 91417 - «Неиспользованные лимиты по получению межбанковского кредита в виде «овердрафт» и «под лимит, задолженности»».

Так же при учете гарантий и акцептов банка ведется учет на счете № 47423 - «Обязательства банка по прочим операциям»- активный балансовый счет.

В случае отсутствия средств на счете клиента, уплаченные по гарантии в рублях суммы учитываются на балансовом счете № 60315 «Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам» по дебету. Получение денежных средств от клиента приходуется по кредиту счета в корреспонденции со счетами по учету денежных средств или счета клиента. В аналитическом учете к этому счету ведутся лицевые счета по каждому клиенту.

Под остаток по счету № 60315 создается резерв в порядке, аналогичном созданию резерва на возможные потери по ссудам. При этом делается проводка:

Дебет № 70606

Кредит № 45015 «Резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами».

Полученные банком гарантии в качестве обеспечения выданных кредитов учитываются на активном внебалансовом счете № 91315 «Выданные гарантии и поручительства». Аналитический учет по счету ведется в разрезе договоров.

Проведение операций и контроль за выполнением обязательств по гарантиям осуществляется в порядке, установленном положением о порядке совершения банковских операций

Для учета межбанковских кредитов используются балансовые счета:

312 "Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России"

313 - "Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций"

314 - "Кредиты и депозиты, полученные от банков-нерезидентов"

Назначение счетов: учет кредитов, депозитов, полученных от Банка России, кредитных организаций и банков-нерезидентов. По счетам второго порядка учитываются полученные кредиты и депозиты по срокам пользования. Счета пассивные.

По кредиту счетов отражаются:

ѕ суммы полученных кредитов и депозитов на основании договоров в корреспонденции с корреспондентскими счетами

ѕ суммы причисленных процентов по депозитам в корреспонденции со счетом по учету обязательств по уплате процентов

По дебету счетов отражаются:

ѕ суммы погашенных кредитов; суммы возвращенных депозитов;

ѕ суммы не погашенных в срок кредитов и не возвращенных в срок депозитов в корреспонденции со счетами по учету просроченной задолженности по полученным межбанковским кредитам, депозитам;

ѕ суммы пролонгированных кредитов в корреспонденции со счетами по учету кредитов, пролонгированных по решению Совета директоров Банка России.

По счету N 31212 учитываются суммы кредитов, пролонгированных по решению Совета директоров Банка России, вне зависимости от срока их предоставления и пролонгации.

По кредиту счета отражаются суммы кредитов, пролонгированных Банком России, в корреспонденции со счетами по учету кредитов и депозитов, полученных кредитными организациями от Банка России.

По дебету счета отражаются суммы погашенных кредитов в корреспонденции с корреспондентскими счетами, а также суммы не погашенных кредитов в срок, установленный договором о пролонгации, в корреспонденции со счетами по учету просроченных кредитов и депозитов, полученных от Банка России.

Аналитический учет осуществляется в разрезе кредиторов по каждому договору на лицевых счетах.

Учет в банке-заемщике.

Привлечение межбанковских кредитов и депозитов.

Дт 30102, 30104, 30106, 30110, 30114, 30231

Кт 31302 - 31309,31402 -31409

Погашение привлеченных межбанковских кредитов и депозитов.

Дт 31302-31310, 31402-31410

Кт 30102, 30104, 30106, 30110, 30114, 30231

Получение отсрочки погашения суммы кредита (пролонгация).

Дт 31303

Кт 31304

Отражение расходов при начислении процентов.

Дт 70606

Кт 47426

Фактическая уплата банком процентов за полученный кредит (депозит) без нарушения сроков.

Дт 47426

Кт 30102, 30104, 30110, 30114, 30231

ѕ Уплата процентов в счет будущих периодов

Дт 61401

Кт 30102, 30104, 30110, 30114, 30231

ѕ Отражение расходов

Дт 70606

Кт 61401

Непогашение в срок полученных кредитов (депозитов).

- от банков-резидентов

Дт 31302-31310

Кт 31702

- от банков-нерезидентов

Дт 31402-31410

Кт 31703

Неуплата в срок процентов по полученным межбанковским кредитам.

Дт 47426

Кт 31802, 31803

Погашение просроченной задолженности по полученному межбанковскому кредиту.

Дт 31702, 31702

Кт 30102, 30104, 30106, 30110, 30114 30231

Погашение просроченных процентов по полученным межбанковским кредитам.

Дт 31802, 31803

Кт 30102, 30104, 30106, 30110, 30114, 30111, 30231

Межбанковские привлеченные и размещенные средства. Межбанковские кредиты. Учет в банке-заемщике.

Учет кредитных линий и кредитов в форме "овердрафт".

Открытие кредитной линии банку – заемщику.

Дт 91416 Кт 99999

Дт 30102, 30104, 30106, 3011 Кт 31303,

Дт 99999 Кт 91416

Закрытие кредитной линии.

Дт 31302-31310, 31402-31410

Кт 30102, 30104, 30106, 30110, 30114, 30231

Дт 99999 Кт 91416

Получение кредита в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности".

Дт 91417 Кт 99999

Списание денежных средств с корреспондентского счета.

Дт30110 Кт31301,31401

Дт 99999 Кт 91417

Погашение кредита.

Дт31301, 31401 Кт30102,30104,30106,30110,30114,30231

Межбанковские кредиты и депозиты. Учет в банке-кредиторе.

Предоставление межбанковского кредита кредитным организациям.

Дт 32002-32009, 32010

Кт 30109, 30102, 30104, 30106, 30110, 30102, 30104, 30106, 30109, 3011

Предоставление межбанковского кредита банкам-нерезидентам.

Дт 32101-32110 Кт 30114, 30231

Внебалансовый учет при предоставлении межбанковского кредита.

Дт 99998 Кт 91311, 91312, 91314, 91315

Пролонгация предоставленного межбанковского кредита.

Дт 32003 Кт 32002

Погашение выданного межбанковского кредита.

- кредитной организацией

Дт 30109, 30102, 30104,30106, 30110 Кт 32002 - 32010

- банком-нерезидентом

Дт 30114, 30231 Кт 32101 - 32110

Отражение доходов при восстановлении ранее созданного резерва на возможные потери.

Дт 32015, 32115 Кт 70601

Списание полученного обеспечения

Дт 91311,91312, 91314, 91315 Кт 99998

Перенос задолженности по кредиту на балансовые счета по сроку, оставшемуся до погашения.

Дт 32002, 32102 Кт 32010, 32110

Фактическое получение процентов без нарушения сроков.

Дт 30102, 30104, 30109, 30110, 30231, 30114 Кт 47427

Получение процентов в счет будущих периодов.

Дт 30102, 30104, 30110, 30114, 30231 Кт 61301

Непогашение в срок предоставленных кредитов.

Дт 32401, 32402 Кт 32001-32010, 32101-32110

Неполучение в срок процентов за размещенные средства.

Дт 32501, 32502 Кт 47427

Погашение просроченной задолженности по выданному кредиту.

Дт 30102, 30104, 30109, 30110, 30231, 30114 Кт 32401, 32402

Отражение доходов.

Д-т 32403 Кт 70601

Списание полученного обеспечения.

Дт 91311, 91312, 91314, 91315 Кт 99998

Фактическое погашение клиентами банка просроченной задолженности по процентам.

Дт 30102, 30104, 30109, 30110, 30231, 30114 Кт 32501, 32502

Отражение доходов.

Дт 32505 Кт 70601

Отражение доходов.

Дт 30102, 30104, 30109, 30110, 30231, 30114, Кт 70601,

Дт 99999 Кт 91603

Списание с баланса просроченной задолженности по процентам.

Дт 91703 Кт 91603

Отражение доходов при поступлении денежных средств от должников в уплату процентов.

Дт 30102, 30104, 30109, 30110, 30231,3 0114 Кт 70601

Закрытие внебалансовых счетов.

Дт 99999 Кт 91703

Списание просроченной задолженности по выданному кредиту и процентам.

Дт 99999 Кт 91801, 91703

Межбанковские кредиты и депозиты. Учет в банке-кредиторе.
Учет кредитных линий и кредитов в форме "овердрафт".

Открытие кредитной линии.

Дт 99998, , 91316, Кт 91316, , 99998

Дт 32003 Кт 30102

Дт 91316 Кт 99998

Предоставление кредита при недостатке средств на корреспондентском счете клиента "овердрафт" и "под лимит задолженности".

Дт 99998 Кт 91317

Дт 32001 Кт 30109, 30102, 30104, 30106, 30110,

Дт 91317 Кт 99998

Погашение кредита в форме "овердрайфт".

Дт 30102, 30104, 30106, 30110, 30109 Кт 32001

при погашении (полном / частичном) клиентом - заемщиком задолженности по возврату суммы основного долга по кредиту.

Дт 99998 Кт 91317

Кредиты, полученные от Банка России.

Получение кредита от Банка России.

Дт 30102, 30104, 30106 Кт 31201, 31202, 31203, 31204, 31205, 31206, 31210Дт 91411 Кт 99999

Отражение расходов при взыскании с корреспондентского счета кредитной организации платы за право пользования внутридневным кредитом.

Дт 70606 Кт 30102, 30104, 30106

Отражение расходов при начислении процентов.

Дт 70606 Кт 47426

Погашение кредита, полученного от Банка России.

Дт 31201, 31202, 31203, 31204, 31205, 31206, 31210, 47426,

Кт 30102, 30104, 30106, 30102, 30104, 30106,
Дт 99999 Кт 91411

Отсутствие или недостаточность средств на корреспондентском счете кредитной организации в конце дня наступления срока возврата кредита Банка России и уплаты процентов по нему.

Дт 31201, 31202, 31203, 31204, 31205, 31206, 47426 Кт 31701, 31801

- Отражение расходов.

Дт 70606 Кт 31801

Отражение расходов при погашении просроченной задолженности путем списания Банком России суммы требований с корреспондентского счета (субсчетов) банка на основании инкассовых поручений, а также путем самостоятельного погашения банком просроченных требований Банка России по кредиту Банка России.

Дт 31801, 31701, 70606, Кт 30102, 30104, 30106,

Дт 99999 Кт 91411

Пролонгация кредита Банком России по решению Совета директоров.

Дт 31201, 31202, 31203, 31204, 31205, 31206 Кт 31212

Погашение пролонгированного кредита, полученного от Банка России.

Дт 31212 Кт 30102, 30104, 30106

Отсутствие или недостаточность средств на корреспондентском счете кредитной организации в день наступления срока возврата пролонгированного кредита Банка России.

Дт 31212 Кт 31701

Банки начисляют проценты по активным (выданным ссудам) и пассивным (привлеченным депозитам) кредитным операциям.

Порядок начисления, учета, оформления и взыскания процентов определен Положением о порядке начисления процентов и отражениях по счетам бухгалтерского учета в учреждениях банков, утвержденным письмом Госбанка.

При этом можно выделить некоторые основные правила начисления и учета процентов:

размер процентных ставок по активным и пассивным операциям, порядок, период, сроки начисления процентов, порядок их «взыскания (зачисления на счета клиентов по пассивным операциям) определяются в договорах банка и клиента;

проценты начисляются в том периоде, к которому относятся, в размере и в сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал;

для начисления процентов по счетам в аналитическом учете открываются отдельные лицевые счета по каждому владельцу счета;

при исчислении процентов количество дней в месяце условно принимается за 30, а в году  за 360. В месяцах, имеющих 31 день, 31-е число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.

При перечислении ссудной задолженности вначале уплачивается сумма причитающихся процентов, а затем остаток ссудной задолженности.

Проценты, начисленные на кредитовые остатки по счетам, относятся в кредит этих счетов и в дебет соответствующего лицевого счета балансового счета 960 «Операционные и разные расходы».

Проценты, начисленные по ссудам, взыскиваются, соответственно, с расчетных, текущих счетов и в этой сумме относятся на соответствующий лицевой счет балансового счета 960 «Операционные и разные доходы».

При отсутствии средств на счетах клиентов суммы задолженности и начисленных процентов относятся в дебет счета 620 «Кредиты, не погашенные в срок» (счет просроченных ссуд) и кредит счета 943 «Доходы будущих периодов».

При поступлении средств на счета для списания сумм начисленных процентов дебетуется расчетный счет плательщика и кредитуется счет 620. Одновременно сумма начисленных процентов списывается со счета 943 «Доходы будущих периодов» и относится в кредит балансового счета 960 «Операционные и разные доходы» на соответствующий лицевой счет. До зачисления на счет 960 суммы Начисленных процентов в доход байка не включаются.

Начисленные проценты по кредитам, выданным заемщикам, не имеющим расчетного счета в данном учреждении банка, относятся в дебет счета 904 «Дебиторы и кредиторы» и кредит счета 943 «Доходы будущих периодов». При поступлении документа по уплате процентов сумма проводится по дебету счета 840 «Ответные межфилиальные обороты текущего года» или корреспондентского счета и относится в кредит счета 904 «Дебиторы и кредиторы».

Одновременно проводится списание начисленных процентов по дебету счета 943 «Доходы будущих периодов» и зачисление на соответствующий лицевой счет балансового счета 960 «Операционные и разные доходы». До зачисления сумм уплаченных процентов на счет 960 сумма начисленных процентов в доход банка не включается.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом – заемщиком обязательств по уплате процентов в установленный договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня, являющегося по договору днем (датой) уплаты процентов, должна быть перенесена банком – кредитором на балансовые счета по учету просроченных процентов.

Перенос банком просроченной задолженности по получению процентов на соответствующие балансовые счета отражается в учете следующим образом:

Дт 45901-45917 «Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам»;

Кт 47427 «Требования по получению процентов» – на сумму причитающихся по договору процентов, перенесенных на счета по учету просроченных процентов – на сумму причитающихся по договору процентов, перенесенных на счета по учету просроченных процентов.

В дальнейшем начисление просроченных процентов отражается в учете проводкой:

Дт 45901-45917 «Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам»;

Кт 70601 «Доходы».

Фактическое погашение клиентом просроченной задолженности по уплате процентов, отражается в учете следующим образом:

Если клиент имеет расчетный счет в банке – кредиторе:

Дт 405-408 «Расчетный (текущий) счет клиента»;

Кт 45901-45917 «Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам» – на сумму средств, списанных с расчетного счета ссудозаемщика.

Если клиент не имеет счета в банке-кредиторе:

Дт 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России»;

Кт 45901-45917 «Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам» – на сумму средств, зачисленных на корсчет банка в погашение просроченных процентов.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Продолжение приложения 1

Продолжение приложения 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Заявление – анкета

1. Запрашиваемый кредит

2. Ваши персональные данные

3.Информация о наличии собственности

4. Информация о Ваших среднемесячных доходах/расходах

5. Информация о Ваших долговых обязательствах

(По кредитам, предоставленным коммерческого банка и поручительствам, оформленным в обеспечение кредитов коммерческого банка, поля данного раздела не заполняются).

6. Дополнительная информация

«_____» ________________ 20___ г

«_____» _____________ 20___ г

«_____» _____________ 20___ г

Приложение 8

Приложение 9

График платежей по кредиту наличными

СУММА КРЕДИТА 820928 рублей

СРОК КРЕДИТА 36 месяцев

СТАВКА КРЕДИТОВАНИЯ 8,9%

Приложение 10

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № ______________

________________________________________________________________банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем КРЕДИТОР, в лице ______________ ______________________________________________________________________________,

(должность уполномоченного лица КРЕДИТОРА, Ф.И.О. полностью)

действующего(ей) на основании Устава, Положения о ________________________________ ______________________________________________________________________________ и доверенности №________ от “____” ____________________20___ г., с одной стороны, и гр. ____________________________________________________________________________

(Ф.И.О. полностью)

именуемый(ая) далее ЗАЕМЩИК, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. КРЕДИТОР обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ “____________” кредит/кредит “На неотложные нужды” (ненужное не печатать) в сумме ______________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

на цели личного потребления, на срок по “____”______________________200__ г. под _____________________________________________________________________ процентов

(цифрами и прописью)

годовых3, а ЗАЕМЩИК обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за пользование кредитом в размере, в сроки и на условиях настоящего договора.

2. Условия предоставления кредита

2.1. Кредитор открывает ЗАЕМЩИКУ ссудный счет № _____________________.

За обслуживание ссудного счета ЗАЕМЩИК уплачивает КРЕДИТОРУ единовременный платеж (тариф) в размере ___________ рублей не позднее даты выдачи кредита.4

2.2. Выдача кредита производится после уплаты ЗАЕМЩИКОМ единовременногоплатежа (тарифа) в соответствии с п. 2.1 настоящего договора, надлежащего оформления указанного в п. 5.1 настоящего договора обеспечения исполнения обязательств по кредиту, а также передачи залогодателем КРЕДИТОРУ предмета заклада, если в качестве обеспечения исполнения обязательств используется имущество в закладе, и предоставления (обеспечения предоставления) ЗАЕМЩИКОМ КРЕДИТОРУ страхового полиса на предметы залога – недвижимое имущество, транспортные средства и другое имущество, если в качестве обеспечения исполнения обязательств используется залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества, а также оформления срочного обязательства.

2.3. Выдача кредита производится по заявлению ЗАЕМЩИКА единовременно _______

______________________________________________________________________________

(наличными деньгами, путем зачисления на счет ЗАЕМЩИКА по вкладу, действующему в режиме______________________________________________________________________________.

“до востребования”, или банковской карты у КРЕДИТОРА/в филиале КРЕДИТОРА (указать реквизиты)

2.4. Погашение кредита производится ЗАЕМЩИКОМ: ежемесячно/ежеквартально равными долями, начиная с 1-го числа месяца/первого месяца квартала, следующего за месяцем/кварталом получения кредита (ненужный текст не печатать) не позднее 10 числа месяца/первого месяца квартала, следующего за платежным месяцем/кварталом5.

Последний платеж производится не позднее даты, указанной в п.1.1 настоящего договора.

2.5. Уплата процентов за пользование кредитом производится ЗАЕМЩИКОМ ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным, и одновременно с погашением кредита.

2.6. При досрочном погашении части кредита до наступления срока следующего платежа ЗАЕМЩИК производит ежемесячную уплату процентов за пользование кредитом на оставшуюся сумму задолженности по кредиту не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным.

2.7. При несвоевременном внесении (перечислении) платежа в погашение кредита и/или уплату процентов за пользование кредитом ЗАЕМЩИК уплачивает КРЕДИТОРУ неустойку с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной настоящим договором, в размере двукратной процентной ставки по настоящему договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита, уплату процентов за пользование кредитом вносится ЗАЕМЩИКОМ в ____________________________________ (абзац впечатывается при выдаче кредита в иностранной валюте).

(наименование валюты, в которой предоставлен кредит)

3. Условия расчетов и платежей

3.1. Погашение кредита и уплата процентов за пользование кредитом и неустоек производится:

а) наличными деньгами через кассы филиалов КРЕДИТОРА, переводами через предприятия связи, перечислением со счетов по вкладам, перечислением из заработной платы (по заявлению ЗАЕМЩИКА) - если кредит выдан в рублях;

б) перечислением со счетов по валютным вкладам в ______________________________

(вид валюты) - если кредит выдан в иностранной валюте.

3.2. Датой выдачи кредита является дата образования ссудной задолженности.

Датой погашения задолженности по кредитному договору (основного долга, процентов за пользование кредитом, неустойки) является дата:

поступления средств в кассу филиала КРЕДИТОРА, выдавшего кредит (если кредит выдан в рублях);

поступления средств на счет КРЕДИТОРА, указанный в настоящем договоре,

списания средств со счета ЗАЕМЩИКА по вкладу, если этот счет открыт в филиале КРЕДИТОРА, выдавшем кредит.

3.3. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается со следующего дня после даты образования задолженности по ссудному счету и заканчивается датой погашения задолженности по ссудному счету (включительно).

В случае несвоевременного погашения задолженности (просрочки) отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается со следующего дня после даты образования просроченной задолженности и заканчивается датой погашения просроченной задолженности (включительно).

3.4. Если дата погашения задолженности по ссудному счету приходится на нерабочий день, то отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом заканчивается первым рабочим днем (включая этот день), следующим за нерабочим днем, на который приходится дата погашения задолженности.

3.5. При исчислении процентов за пользование кредитом и неустойки в расчет принимается фактическое количество календарных дней в платежном периоде, а в году - действительное число календарных дней (365 или 366 соответственно).

3.6. Суммы, поступающие в счет погашения задолженности по настоящему договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

1) на возмещение судебных и иных расходов по взысканию задолженности;

2) на уплату неустойки;

3) на уплату просроченных процентов за пользование кредитом;

4) на уплату срочных процентов за пользование кредитом;

5) на погашение просроченной задолженности по кредиту;

6) на погашение срочной задолженности по кредиту.

3.7. ЗАЕМЩИК возмещает все расходы КРЕДИТОРА, связанные с взысканием задолженности по настоящему договору.

4. Обязательства и права КРЕДИТОРА

4.1. КРЕДИТОР обязан произвести выдачу кредита по заявлению ЗАЕМЩИКА в соответствии с условиями п. 2.3 настоящего договора после выполнения условий, изложенных в п. 2.2 настоящего договора (ненужное не печатать):

- путем зачисления (перечисления) суммы кредита на счет ЗАЕМЩИКА по вкладу, действующему в режиме “до востребования”, или счет банковской карты, указанный в заявлении, и не позднее двух рабочих дней после подачи ЗАЕМЩИКОМ заявления;

- наличными деньгами в день подачи заявления.

4.2. КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить снижение процентной ставки по настоящему договору, в том числе, но не исключительно, при условии принятия Банком России решений по снижению учетной ставки.

4.3. КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить по своему усмотрению повышение процентной ставки по настоящему договору, в том числе, но не исключительно, при условии принятия Банком России решений по повышению учетной ставки.

В этом случае КРЕДИТОР обязан письменно уведомить ЗАЕМЩИКА об изменении процентной ставки с указанием даты изменения.

4.4. КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить по своему усмотрению уменьшение размера неустойки и/или устанавливать период времени, в течение которого неустойка не взимается, с уведомлением об этом ЗАЕМЩИКА.

Уменьшение размера неустойки и/или наступление периода времени, в течение которого неустойка не взимается, вступает в силу с даты, указанной в соответствующем уведомлении КРЕДИТОРА.

4.5. КРЕДИТОР вправе установить ежеквартальную периодичность по уплате кредита и/или процентов за пользование кредитом по заявлению ЗАЕМЩИКА в исключительных случаях, на срок не более 6 месяцев с заключением дополнительного соглашения к настоящему договору.

При ежеквартальной уплате процентов за пользование кредитом КРЕДИТОР самостоятельно производит пересчет процентной ставки с месячного на квартальный базис.

4.6. КРЕДИТОР имеет право потребовать от ЗАЕМЩИКА, а ЗАЕМЩИК обязан досрочно возвратить всю сумму кредита и уплатить причитающиеся проценты за пользование кредитом, неустойку, предусмотренные условиями настоящего договора, при этом КРЕДИТОР имеет право предъявить аналогичные требования поручителям, обратить взыскание на заложенное имущество в случаях:

а) неисполнения или ненадлежащего исполнения ЗАЕМЩИКОМ его обязательств по погашению кредита и/или уплате процентов за пользование кредитом по настоящему договору, а также по другим договорам о предоставлении кредита, заключенным с КРЕДИТОРОМ;

б) образования необеспеченной задолженности;

в) отсутствия продления страхования имущества, переданного в залог в обеспечениеисполнения обязательств по настоящему договору, в соответствии с п. 5.2 настоящего договора;

г) неисполнения ЗАЕМЩИКОМ его обязательств, предусмотренных п.п. 5.7; 5.12 договора.

5. Обязательства и права ЗАЕМЩИКА

5.1. В качестве обеспечения своевременного и полного исполнения обязательствЗАЕМЩИК предоставляет (обеспечивает предоставление) КРЕДИТОРУ:

1) ____________________________________________________________________________;

(поручительства граждан РФ /указать Ф.И.О. полностью; поручительства организаций - клиентов

2) ____________________________________________________________________________;

КРЕДИТОРА/ указать полное наименование; ценные бумаги в заклад/указать какие и залогодателя;

3) ____________________________________________________________________________;

имущество в залог/указать какое и залогодателя)

4) ____________________________________________________________________________;

5) ____________________________________________________________________________.

5.2. ЗАЕМЩИК обязан застраховать (обеспечить страхование залогодателем) в пользу КРЕДИТОРА имущество(а), передаваемое(ого) в залог, от риска ____________________ ______________ на сумму _______________________________________________________ в одной из следующих страховых компаний: ______________________________________ ______________________________________________________________________________ и своевременно (не позднее дня, следующего за днем окончания срока действия предыдущего страхового полиса/договора страхования) возобновлять (обеспечивать возобновление) страхование(я) до полного исполнения обязательств по настоящему договору в страховой компании, определенной по согласованию с КРЕДИТОРОМ.

5.3. ЗАЕМЩИК обязан предоставить (обеспечить предоставление) КРЕДИТОРУ страховой(ого) полис(а)/договор(а) страхования на имущество, указанное в п. 5.1, обеспечить явку поручителей и залогодателей и предоставление необходимых документов для оформления договоров поручительства и залога, указанных в п. 5.1 договора, а также подписать (обеспечить подписание) договоры(ов) поручительства и залога в течение пяти рабочих дней с даты заключения настоящего договора.6

5.4. ЗАЕМЩИК обязан получить кредит в течение 45 (сорока пяти) календарных дней от даты заключения настоящего договора.

5.5. Для получения кредита ЗАЕМЩИК обязан оформить срочное обязательство.

5.6. При повышении КРЕДИТОРОМ процентной ставки в соответствии с п. 4.3 настоящего договора ЗАЕМЩИК имеет право погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев от даты отправки КРЕДИТОРОМ извещения ЗАЕМЩИКУ.

5.7. При несогласии поручителя, залогодателя, указанных в п.5.1 настоящего договора, с повышением процентной ставки (отказе переоформить договоры поручительства и залога) ЗАЕМЩИК обязан предоставить другое обеспечение исполнения обязательств по согласованию с КРЕДИТОРОМ в течение полутора месяцев от даты отправки КРЕДИТОРОМ извещения о повышении процентной ставки.

5.8. ЗАЕМЩИК вправе производить досрочное полное или частичное погашение кредита с уплатой процентов за пользование кредитом и неустойки, начисленных на дату погашения.

5.9. ЗАЕМЩИК отвечает по своим обязательствам перед КРЕДИТОРОМ всем своим имуществом в пределах задолженности по кредиту, процентам за пользование кредитом, неустойки и расходам, связанным со взысканием задолженности по кредиту, включая НДС.

5.10. ЗАЕМЩИК вправе в исключительных случаях обратиться к КРЕДИТОРУ с заявлением о временном установлении ежеквартальной периодичности погашения кредита и/или уплаты процентов за пользование кредитом на срок до 6 месяцев (с соответствующим перерасчетом процентной ставки для приведения ее к квартальному базису).

5.11. Обязательства ЗАЕМЩИКА считаются надлежаще и полностьювыполненными после возврата КРЕДИТОРУ всей суммы кредита, уплаты процентов за пользование кредитом, неустойки в соответствии с условиями настоящего договора, определяемых на дату погашения кредита, и возмещения расходов, связанных с взысканием задолженности.

5.12. ЗАЕМЩИК обязан в срок не позднее трех рабочих дней уведомить КРЕДИТОРА об изменении адреса регистрации (прописки), фактического места жительства, работы, фамилии или имени и возникновении обстоятельств, способных повлиять на выполнение ЗАЕМЩИКОМ обязательств по настоящему договору.

5.13. ЗАЕМЩИК обязан в течение 10 (десяти) календарных дней с даты получения соответствующего извещения КРЕДИТОРА предоставить (обеспечить предоставление) дополнительное(ого) обеспечение(я) исполнения обязательств по настоящему договору и/или частично погасить кредит с причитающимися процентами за пользование кредитом в случае, если текущая стоимость предмета залога, указанного в п.5.1 настоящего договора, стала меньше остатка кредита и процентов за пользование кредитом за период не менее 1 года (печатается в случае оформления в обеспечение исполнения обязательств по настоящему договору только залога акций).

6. Основания и порядок расторжения договора

6.1. В случае невыполнения ЗАЕМЩИКОМ условий, указанных в п.п. 5.1, 5.2 (в части обязанности ЗАЕМЩИКА застраховать (обеспечить страхование) имущество(а), передаваемое(ого) в залог); 5.3; 5.4; 5.5 КРЕДИТОР имеет право в одностороннем (внесудебном)порядке расторгнуть настоящий договор, письменно известив об этом ЗАЕМЩИКА.

6.2. Расторжение настоящего договора производится путем направления ЗАЕМЩИКУ соответствующего извещения в письменной форме заказным письмом с уведомлением о вручении.

Договор считается расторгнутым с даты получения ЗАЕМЩИКОМ указанного извещения, если в извещении не указана иная дата.

7. Прочие условия

7.1. Договор вступает в силу с даты его подписания сторонами и действует до полного выполнения сторонами своих обязательств по настоящему договору.

7.2. Изменения и дополнения к настоящему договору, кроме случаев, предусмотренных п.п. 4.2, 4.3, 4.4 настоящего договора, действительны, если они совершены в письменной форме и подписаны ЗАЕМЩИКОМ и уполномоченным лицом КРЕДИТОРА.

7.3. Споры по настоящему договору рассматриваются в соответствии с действующим законодательством в ____________________________________________________________.

(Указать суд/суд. участок по месту нахождения КРЕДИТОРА /филиала КРЕДИТОРА)

7.4. КРЕДИТОР предоставляет информацию о заключении договора и его условиях только при наличии письменного согласия ЗАЕМЩИКА, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.

7.5. Договор составлен в трех экземплярах из которых один передается ЗАЕМЩИКУ, два - КРЕДИТОРУ7.

8. Адреса и реквизиты сторон

8.1. КРЕДИТОР:

____________________________________________________банк Российской Федерации

Местонахождение:

Почтовый адрес:_______________________________________________________________

(филиал КРЕДИТОРА)

Корреспондентский счет №________ в ____________________________________________

______________________________________________________________________________

Телефон:__________________________ Факс:____________________________

8.2. ЗАЕМЩИК:____________________________________________________________

(Ф.И.О. полностью)

Адрес регистрации (прописки) ___________________________________________________

Адрес фактического проживания__________________________________________________

Паспорт: Серия ______ N ________________________

выдан _________________________________________________________________________

(кем, когда)

Телефоны: домашний ______________________ служебный _______________________

ОЗНАКОМЛЕН:

поручитель(и):______________________________________________________________

(Ф.И.О. полностью, заполняется рукой поручителя, подпись)

Приложение 11

Договор

залога имущества

г. ___________ «___»_________ 201_ г.

ОАО «____________», именуемое в дальнейшем «Залогодержатель», в лице Генерального директора _______________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и ООО «___________», именуемое в дальнейшем «Залогодатель», в лице Генерального директора _________________, действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий договор (далее – «Договор») о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Залогодержатель предоставляет Залогодателю согласно договору N ______ от «___»_________ 201_ г. краткосрочный кредит на сумму ______ (_________) рублей на срок до __________, а Залогодатель в обеспечение возврата полученного кредита передает в залог принадлежащее ему на праве собственности следующее имущество: ______________ (наименование и количество заложенного имущества) на общую сумму ______ (________) рублей.

1.2. Имущество, указанное в п. 1.1, остается у Залогодателя на весь срок действия настоящего договора и находится по адресу: _________________________________.

1.3. В случае частичного исполнения Залогодателем обеспеченного залогом обязательства залог сохраняется в первоначальном объеме до полного исполнения им обеспеченного обязательства.

1.4. На момент заключения настоящего договора имущество, передаваемое в залог, принадлежит Залогодателю на праве собственности, что подтверждается __________ от «___»_________ 201_ г., __________, не заложено или арестовано, не является предметом исков третьих лиц.

1.5. Передаваемое в залог имущество находится в нормальном состоянии, отвечающем требованиям, предъявляемым к такого рода имуществу.

1.6. Без согласия Залогодержателя указанное имущество не может быть сдано Залогодателем в аренду или пользование иным лицам, передано в залог.

1.7. Залогодержатель вправе потребовать расторжения настоящего договора и возмещения убытков в случаях, когда им будут установлены факты хранения или использования имущества не в соответствии с условиями договора.

1.8. Залогодатель несет ответственность за недостатки переданного им в залог по настоящему договору имущества, полностью или частично препятствующие его использованию в качестве предмета залога, несмотря на то, что при его передаче (заключении договора) Залогодатель мог и не знать о наличии указанных недостатков.

1.9. В случаях существенного нарушения Залогодателем установленного договором порядка хранения или использования имущества Залогодержатель может потребовать от Залогодателя предоставления иного обеспечения по кредитному договору.

1.10. Настоящий договор залога имущества считается заключенным с момента подписания его сторонами и передачи Залогодержателю имущества по акту приема-передачи.

В акте приема-передачи указываются принадлежности и документы.

1.11. Действие настоящего договора прекращается после полного выполнения Залогодателем взятых на себя обязательств или прекращения действия кредитного договора.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Залогодержатель имеет право:

2.1.1. Проверять по документам и фактически наличие, размер, состояние и условия хранения имущества, являющегося предметом залога.

2.1.2. Требовать от Залогодателя принятия мер, необходимых для сохранения имущества, являющегося предметом залога.

2.1.3. Требовать от любого лица прекращения посягательств на предмет залога, угрожающих его утратой или повреждением.

2.2. Залогодержатель приобретает право обратить взыскание на предмет залога, если в момент наступления срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено либо когда в силу закона Залогодержатель вправе осуществить взыскание ранее.

2.3. Залогодержатель вправе по своему выбору получить удовлетворение за счет всего заложенного имущества либо за счет какой-либо из вещей, сохраняя возможность впоследствии получить удовлетворение за счет других вещей, составляющих предмет залога.

2.4. Залогодатель гарантирует, что на день заключения настоящего договора имущество, указанное им в п. 1.1 настоящего договора, принадлежит ему на праве собственности. Соответствующие документы, подтверждающие право собственности, прилагаются к настоящему договору и являются его неотъемлемой частью.

Залогодатель гарантирует, что закладываемое имущество не является предметом залога по другим договорам и не может быть отчуждено по иным основаниям третьим лицам, в споре и под арестом не состоит.

2.5. Залогодатель на период погашения полученного от Залогодержателя кредита сохраняет право на владение и пользование имуществом, являющимся предметом залога.

2.6. Залогодатель обязан:

2.6.1. Обеспечить сохранность имущества, являющегося предметом залога, включая капитальный и текущий ремонт.

2.6.2. Немедленно уведомить Залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду.

2.6.3. При отчуждении имущества, являющегося предметом залога и находящегося согласно настоящему договору в его пользовании, немедленно уведомить Залогодержателя об отчуждении имущества, являющегося предметом залога, с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

2.6.4. Вести книгу записей залогов; не позднее _____ дней после возникновения залога внести в книгу запись, содержащую данные о виде и предмете залога, объеме обеспеченности залогом взятого обязательства; по первому требованию Залогодержателя представлять книгу записи залогов для ознакомления.

2.7. Залогодатель несет ответственность за своевременность и правильность внесения сведений о залоге в книгу записи залогов.

2.8. В случае нарушения п. 2.6.1 настоящего договора Залогодержатель вправе обратить взыскание на предмет залога до наступления исполнения обеспеченного залогом обязательства.

3. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

3.1. Предусмотренный настоящим договором предмет залога может быть заменен другим имуществом по соглашению сторон.

3.2. Реализованное Залогодержателем имущество перестает быть предметом залога с момента его перехода в собственность, полное хозяйственное ведение или оперативное управление приобретателя, а приобретенное Залогодателем имущество, предусмотренное п. 3.1 договора, становится предметом залога с момента возникновения на него у Залогодателя права собственности.

3.3. Взаимоотношения сторон, прямо не урегулированные настоящим договором, регламентируются действующим законодательством.

3.4. Ответственность сторон по настоящему договору наступает в случаях и по основаниям, предусмотренным Законом РФ "О залоге", другими законодательными актами.

3.5. Залогодержатель вправе наложить свои знаки, свидетельствующие о залоге имущества.

3.6. По согласию сторон предмет залога может быть передан Залогодателем на время во владение или пользование третьему лицу. При этом имущество считается оставленным у Залогодателя.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Ни одна из Сторон не несет ответственности перед другой Стороной за невыполнение обязательств, обусловленных обстоятельствами непреодолимой силы, возникшими помимо воли и желания Сторон и которые нельзя предвидеть или избежать, включая объявленную или фактическую войну, гражданские волнения, эпидемии, блокаду, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары и другие стихийные бедствия и т.д.

4.2. Сторона, которая не может исполнить своего обязательства вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы, должна известить другую Сторону об имеющихся препятствиях и их влиянии на исполнение обязательств по настоящему Договору.

5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Договор заключён в 2-х экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой Стороны.

5.2. Любая договоренность между Сторонами, влекущая за собой новые обязательства, которые не вытекают из Договора, должна быть подтверждена Сторонами в форме дополнительных соглашений к Договору. Все изменения и дополнения к Договору считаются действительными, если они оформлены в письменном виде и подписаны надлежащими уполномоченными представителями Сторон.

5.3. Сторона не вправе передавать свои права и обязательства по Договору третьим лицам без предварительного письменного согласия другой Стороны.

5.4. Ссылки на слово или термин в Договоре в единственном числе включают в себя ссылки на это слово или термин во множественном числе. Ссылки на слово или термин во множественном числе включают в себя ссылки на это слово или термин в единственном числе. Данное правило применимо, если из текста Договора не вытекает иное.

5.5. Стороны соглашаются, что за исключением сведений, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации не могут составлять коммерческую тайну юридического лица, содержание Договора, а также все документы, переданные Сторонами друг другу в связи с Договором, считаются конфиденциальными и относятся к коммерческой тайне Сторон, которая не подлежит разглашению без письменного согласия другой Стороны.

5.6. Для целей удобства в Договоре под Сторонами также понимаются их уполномоченные лица, а также их возможные правопреемники.

5.7. Уведомления и документы, передаваемые по Договору, направляются в письменном виде по следующим адресам:

5.7.1. Для Залогодержателя: ________________________________________________.

5.7.2. Для Залогодателя: ___________________________________________________.

5.8. Любые сообщения действительны со дня доставки по соответствующему адресу для корреспонденции.

5.9. В случае изменения адресов, указанных в п. 5.7. Договора и иных реквизитов юридического лица одной из Сторон, она обязана в течение 10 (десяти) календарных дней уведомить об этом другую Сторону, при условии, что таким новым адресом для корреспонденции может быть только адрес в г. Москве, Российская Федерация. В противном случае исполнение Стороной обязательств по прежним реквизитам будет считаться надлежащим исполнением обязательств по Договору.

5.10. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между Сторонами и вытекающие из настоящего Договора или в связи с ним, будут разрешаться путем переговоров. В случае невозможности путем переговоров достичь соглашения по спорным вопросам в течение 15 (пятнадцати) календарных дней с момента получения письменной претензии, споры разрешаются в Арбитражном суде г. Москвы в соответствии с действующим законодательством РФ.

5.11. Стороны заявляют, что их официальные печати на документах, составляемых в связи с исполнением настоящего Договора, являются безусловными подтверждениями того, что должностное лицо подписавшей Стороны было должным образом уполномочено данной Стороной для подписания данного документа.

5.12. Условия Договора обязательны для правопреемников Сторон.

6. АДРЕСА И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Залогодержатель: ОАО «______________» Залогодатель: ООО «_____________»

________г. _____________, ________г. ___________,

ул. ___________ д. _ул. ___________ д. __. _.

ОГРН _____________________ ОГРН _____________________

ИНН ___________, КПП ______________ ИНН __________, КПП _____________

в КБ «______________» (ОАО) г. _______ Банк _______ «_______» (ОАО) г. ______

Р/счет ___________________ Р/счёт ______________________

К/счет ___________________, К/счёт _____________________,

БИК ________________ БИК ____________,

ОКПО ______________ ОКПО __________,

Телефон, факс __________________ Телефон, факс __________________

7. ПОДПИСИ СТОРОН

От Залогодержателя: От Залогодателя:

ОАО «_______________» ООО «_______________»

Генеральный директор Генеральный директор

_______________/______________/ __________________ /_______________/

М.П. М.П.

Приложение 12

ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА  №______

 

г. ___________________                                                       "____" ______________  20____ г.

 

___________________________________________, далее именуемое «Кредитор", в лице ______________________________________________________________, действующего на основании ___________________________, с одной стороны, и

___________________________________________,  далее именуемое "Поручитель", в лице ______________________________________________________________, действующего на основании ___________________________, с другой стороны, совместно именуемые   "Стороны",   заключили   настоящий   договор (далее - Договор)  о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Поручитель обязуется отвечать перед Кредитором за исполнение обязательств по ________________, принятых на себя:

Наименование: ______________________________________________________________;

Юридический адрес: __________________________________________________________;

ИНН ______________;

ОГРН ___________________;

ОКПО _______________;

далее именуемое «Покупатель», в соответствии с договором __________________:

№___________, заключенным между «Кредитором» и  «Покупателем» "___" ____________  20___ г.,  (далее именуется «Договор _________________»).

1.2.  Поручитель ознакомлен со всеми условиями Договора ___________ и согласен с тем, что его ответственность перед Кредитором распространяется на все обязательства Покупателя перед Кредитором, возникшие с «___»_______________ 20___ г., но в любом случае не позднее даты заключения настоящего Договора.

2. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ

2.1. Основанием ответственности Поручителя является неисполнение или ненадлежащее исполнение Покупателем своих обязанностей в соответствии с Договором ___________, в том числе:

- неоплата полученного по договору в установленный договором срок полностью или частично независимо от длительности просрочки. Ответственность Поручителя наступает только после неисполнения Покупателем обязательств в течение 7 (Семи) дней с момента наступления срока исполнения.

- неуплата процентов за просрочку в оплате в установленный срок, полностью или частично, независимо от длительности просрочки.

Примечание. Неоплатой _______________, а также неуплатой процентов по Договору ___________ в установленный срок считается непоступление соответствующих сумм на корреспондентский счет банка Поставщика с указанием в платежных реквизитах расчетного счета Поставщика в день, когда эти суммы должны были поступить согласно условиям Договора _______________ и (или) выставленной претензии.

2.2. Поручитель отвечает перед Кредитором солидарно с Покупателем в том же объеме, как и Покупатель, включая уплату суммы основного долга и процентов по Договору ______________ за просрочку выполнения обязательств, а также возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков Кредитора, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением Покупателем его обязательств.

2.3. Поручитель производит исполнение своих обязанностей по Договору путем перечисления денежных средств на расчетный счет Кредитора, указанный в настоящем Договоре, либо путем внесения средств в кассу Кредитора, расположенную по адресу его местонахождения.

3. ВОЗРАЖЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЯ

3.1. Поручитель вправе выдвигать против требований Кредитора возражения, которые мог бы представить Покупатель.

3.2. Поручитель не теряет права на указанные выше возражения, если Покупатель от них отказался или признал свой долг.

4. ОСВЕДОМЛЕННОСТЬ И УВЕДОМЛЕНИЯ

4.1. Стороны настоящим Договором подтверждают свою осведомленность в отношении  Договора ______________.

4.2. Поручитель заявляет и гарантирует Кредитору, что:

- супруг Поручителя осведомлен о совершении Поручителем настоящего Договора поручительства и о содержании настоящего Договора поручительства;

- супруг Поручителя соглашается с тем, что Поручитель принимает на себя обязательства отвечать перед Кредитором за исполнение Покупателем его обязательств по вышеуказанному Договору ______________ всем принадлежащим Поручителю имуществом, в том числе имуществом, находящимся в совместной собственности Поручителя и его супруга.

4.3. Стороны будут немедленно информировать друг друга о наступлении любых обстоятельств, связанных с изменением или прекращением их прав и обязанностей, вытекающих из содержания договора _____________ или настоящего Договора.

5. ДЕЙСТВИЕ НАСТОЯЩЕГО ДОГОВОРА

5.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента подписания его сторонами. Если дата, указанная в п. 1.2 Договора, раньше даты подписания сторонами настоящего Договора, условия настоящего Договора применяются к отношениям сторон с даты, указанной в п. 1.2.

6. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ И ПРЕТЕНЗИЙ

6.1. Споры и претензии, вытекающие из настоящего Договора, разрешаются Сторонами путем переговоров, а при не достижении согласия - в суде или арбитражном суде по месту нахождения истца, при этом подведомственность определяется согласно процессуальному законодательству РФ.

6.2. Вопросы, прямо не урегулированные настоящим Договором, регулируются в соответствии со ст.ст. 361 - 367 Гражданского кодекса Российской Федерации.

7. ИЗМЕНЕНИЕ И РАСТОРЖЕНИЕ ДОГОВОРА

7.1. Все изменения и дополнения к настоящему Договору действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то представителями сторон.

7.2. Настоящий Договор действует до исполнения сторонами обязательств по нему.

7.3. Договор составлен на русском языке в двух экземплярах - по одному экземпляру для каждой из Сторон. Все экземпляры имеют одинаковую юридическую силу.

7.4. Приложением к настоящему Договору является копия договора ______________.

8. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

 

Кредитор:                                                                                                       Поручитель:

Приложение 13

ДОГОВОР № ______

о предоставлении банковской гарантии

г. ______________ «___» __________ 201__ года

_____________________________________, именуемый в дальнейшем «Гарант», в лице____________________________________________, действующей на основании _____________________________, с одной стороны, и _______________________________________, именуемое в дальнейшем «Принципал», в лице_____________________________________, действующего на основании _____________________________, с другой стороны, вместе именуемые «Стороны», заключили настоящий договор (далее – «Договор») о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Гарант принимает на себя обязательство предоставить Принципалу банковскую гарантию (далее по тексту - «Банковская гарантия») на условиях, предусмотренных в п. 1.2 Договора, в пользу _______________________________________________________ (далее – «Бенефициар»), обеспечивающую исполнение всех обязательств Принципала перед Бенефициаром по Государственному контракту на поставку ________________________________, заключенному по итогам открытого аукциона в электронной форме (реестровый номер аукциона ___________________, протокол от «___» ___________ 201__г., адрес электронной площадки: __________) , заключенному между Бенефициаром и Принципалом.

1.2. Основные условия Банковской гарантии:

1.2.1. Сумма Банковской гарантии составляет: _________________________________;

1.2.2. Банковская гарантия вступает в силу с даты заключения Государственного контракта и действует по «___» __________ 201__ года.

1.2.3. Гарант обязуется уплатить Бенефициару денежные средства в пределах суммы, указанной в п.1.2.1 настоящего Договора, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом обязательств, предусмотренных Государственным контрактом, не позднее 10 (Десяти) дней с даты получения письменного требования Бенефициара, содержащего указание на то, в чем состоит нарушение Принципалом обязательств, в обеспечение которого выдана Банковская гарантия.

Требование Бенефициара к Гаранту об уплате денежной суммы по Банковской гарантии должно быть подписано руководителем Бенефициара или уполномоченным им лицом и заверено печатью Бенефициара. К требованию должны быть приложены оригинал Банковской гарантии, за исключением случаев, когда требование о выплате по Банковской гарантии представляется на сумму меньшую, чем общая сумма Банковской гарантии (в этом случае предоставляется копия Банковской гарантии, заверенная уполномоченным лицом Бенефициара), и заверенные уполномоченным лицом Бенефициара и печатью Бенефициара копии следующих документов:

- подтверждающих полномочия лица, подписавшего требование об уплате денежной суммы по Банковской гарантии, в случае, если требование подписано не руководителем Бенефициара;

- заверенная Бенефициаром копия Государственного контракта.

Письменное требование платежа по Банковской гарантии должно быть получено Гарантом в месте ее выдачи заказным письмом с уведомлением о вручении либо с помощью курьерской службы по адресу: ______________________________.

1.2.4. Банковская гарантия включает обязательство Гаранта уплатить Бенефициару денежные средства в пределах суммы, указанной в п.1.2.1 настоящего Договора, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом всех обязательств по Государственному контракту.

1.2.5. Обязательство Гаранта перед Бенефициаром считается надлежаще исполненным с даты списания денежных средств с корреспондентского счета Гаранта при условии фактического поступления денежных средств на корреспондентский счет Банка Бенефициара.

Никакие изменения и дополнения, вносимые в Государственный контракт, не освобождают Гаранта от обязательств по Банковской гарантии.

1.2.6. Обязательства Гаранта перед Бенефициаром, предусмотренные Банковской гарантией, ограничиваются суммой, на которую она выдана.

Ответственность Гаранта перед Бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение Гарантом обязательства по Банковской гарантии ограничивается суммой, на которую она выдана.

1.2.7. Принадлежащее Бенефициару по Банковской гарантии право требования к Гаранту может быть передано правопреемнику Бенефициара по Государственному контракту при условии получения предварительного письменного согласия Гаранта.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Гарант:

2.1.1. Обязуется предоставить Банковскую гарантию в пользу Бенефициара на условиях, изложенных в Договоре.

2.1.2. Обязуется при предъявлении Бенефициаром требования по Банковской гарантии направить Принципалу письменное уведомление в срок, не позднее трех рабочих дней после поступления такого требования, с приложением копий требования со всеми относящимися к нему документами.

2.1.3. Вправе направить Принципалу заказным письмом с уведомлением о получении или с курьером по адресу, указанному в п.7. Договора, письменное требование о возврате уплаченных Гарантом Бенефициару сумм по Банковской гарантии, а также сумм документально подтвержденных расходов, неустойки и убытков, которые возникли при обслуживании Банковской гарантии по Договору. Требование может быть направлено одновременно с уведомлением, указанным в п.2.1.2. Договора.

2.2. Принципал:

2.2.1. Обязуется оплатить Гаранту документально подтвержденные расходы, неустойку и убытки, которые возникли при обслуживании Банковской гарантии по Договору, в течение 5 (Пяти) банковских дней с даты получения соответствующего письменного требования.

2.2.2. В случае уплаты Гарантом денежных средств Бенефициару по Банковской гарантии Гарант приобретает право требования к Принципалу в размере уплаченных Бенефициару сумм в порядке регресса. При этом Принципал обязуется в течение 5 (Пяти) банковских дней с момента предъявления Гарантом письменного требования возвратить Гаранту фактически оплаченную сумму, а также возместить иные документально подтвержденные расходы и убытки, которые возникли при обслуживании Банковской гарантии по настоящему Договору.

Принципал не освобождается от обязанности, указанной в настоящем пункте, в случае если не уведомит Гаранта об изменении адреса, указанного в п.7 Договора, и Гарант направит требование по указанному в Договоре адресу.

2.2.3. В случае невыполнения Принципалом своих обязательств в соответствии с п.п. 2.2.1., 2.2.2. и 4.1. Договора обязуется уплатить Гаранту неустойку в размере 0,1 % (Ноль целых одна десятая процента) от суммы неисполненного Принципалом обязательства за каждый день просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

2.2.4. Принципал обязуется письменно сообщать Гаранту о каждом случае исполнения своих обязательств перед Бенефициаром, либо о полном их исполнении в течение 3 (трех) банковских дней с даты исполнения, с предоставлением подтверждающих документов. Представление Принципалом указанных документов после осуществления Гарантом платежа по Банковской гарантии не освобождает Принципала от обязательства по возврату Гаранту в порядке регресса суммы, уплаченной последним по Банковской гарантии.

2.2.5. Принципал обязуется представить Гаранту справку из налогового органа о наличии счетов в других кредитных организациях.

3. ИСПОЛНЕНИЕ ПРИНЦИПАЛОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

3.1. Исполнение Принципалом обязательств по возмещению Гаранту в регрессном порядке сумм, уплаченных по Банковской гарантии, убытков, причиненных Гаранту неисполнением или ненадлежащим исполнением Принципалом обязательств по Договору, неустойки, а также издержек Гаранта, связанных с взысканием задолженности Принципала, обеспечивается всем имуществом Принципала.

3.2. Гарант имеет право без распоряжения Принципала безакцептно списывать со счета Принципала № ________________________, открытого у Гаранта, любые суммы в пределах задолженности Принципала по Договору по мере наступления сроков погашения указанной задолженности.

В случае отсутствия (недостаточности) средств на банковских счетах Принципала, открытых у Гаранта, в дату наступления сроков погашения задолженности, согласно п. 2.2.1., 2.2.2. и 4.1. настоящего Договора, Гарант вправе списывать без распоряжения Принципала (безакцептно) любые суммы в пределах всей задолженности Принципала по Договору по мере их поступления на указанные счета.

На основании Договора Принципал предоставляет Гаранту право на безакцептное списание денежных средств с банковских счетов Принципала, открытых у Гаранта.

Данное условие о списании средств без дополнительных распоряжений Принципала является и понимается Сторонами как изменение соответствующих договоров банковского счета, заключенных между Принципалом и Гарантом.

3.3. Если обязательства Принципала перед Гарантом выражены в валюте, отличной от валюты счета, Принципал предоставляет Гаранту право в безакцептном порядке списывать денежные средства со счета, конвертировать их по курсу, установленному Гарантом на дату конвертации, и направлять указанные денежные средства в погашение соответствующих обязательств Принципала перед Гарантом.

4. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ЗА ВЫДАЧУ БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ

4.1. За выдачу Банковской гарантии Принципал в день подписания Договора уплачивает Гаранту вознаграждение в размере 1,5% (Одна целая пять десятых) процентов годовыхот суммы Банковской гарантии.

5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ

5.1. Исполнение обязательств Принципала по Договору обеспечивается поручительством ______________________________ (местонахождение: ______________________________, ИНН _____________, ОГРН _______________).

6. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

6.1. Договор вступает в силу со дня его подписания Сторонами и действует до полного выполнения ими своих обязательств.

6.2. Принципал в трехдневный срок информирует Гаранта об изменениях своих реквизитов, учредительных документов и иных сведений, которые могут повлиять на исполнение Договора, а также предоставляет Гаранту надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающие (устанавливающие) внесение изменений.

6.3. Все споры, разногласия и требования, возникающие из Договора или в связи с ним, в том числе связанные с его заключением, изменением, исполнением, нарушением, расторжением, прекращением и действительностью, подлежат разрешению в Арбитражном суде _____________.

6.4. Договор составлен в 2-х (Двух) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, один экземпляр - для Гаранта и один - для Принципала, носит конфиденциальный характер и не подлежит разглашению третьим лицам.

6.5. Предназначенная для Принципала корреспонденция направляется в последний адрес места нахождения Принципала, известный Гаранту на дату уведомления и документально подтвержденный Принципалом, заказным письмом с уведомлением о вручении, телеграммой или вручается лично. При этом датой получения корреспонденции считается дата, проставленная в уведомлении о вручении или на копии письма при вручении. Если Гаранту будет возвращено уведомление о вручении с указанием, о фактическом отсутствии Принципала по адресу, предусмотренному настоящим пунктом, то предусмотренные Договором последствия получения Гарантом корреспонденции от Принципала и надлежащего уведомления Гарантом Принципала считаются наступившими в дату, указанную в почтовом штампе об отправлении уведомления Гаранта.

7. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН И ПОДПИСИ СТОРОН

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ

г. ______________ «___» __________ 201__ года

_____________________________________, лицензии Банка России на осуществление банковских операций № ____, выданы Центральным Банком Российской Федерации «___» _______ 20___ года, адрес: ______________________________________________, ОГРН _________________, ИНН ____________________ именуемый в дальнейшем «Гарант», в лице ____________________________________________, действующего на основании _____________________________, с одной стороны, и _______________________________________, именуемое в дальнейшем «Принципал», в лице_____________________________________, действующего на основании _____________________________, настоящим гарантирует надлежащее исполнение ______________________________________ (адрес: ___________________________________, ОГРН _________________, ИНН _________________), именуемым в дальнейшем «Принципал», всех обязательств по Государственному контракту на поставку на поставку ______________________________________ (далее по тексту «Государственный контракт»), заключенному по итогам открытого аукциона в электронной форме (реестровый номер аукциона _____________________, протокол от «___» ___________ 201__г., адрес электронной площадки: ___________) между Принципалом и ______________________________________(адрес: ___________________________________, ОГРН _________________, ИНН _________________), именуемым в дальнейшем «Бенефициар», в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения Принципалом своих обязательств перед Бенефициаром.

Гарант настоящим обязуется выплатить Бенефициару сумму, не превышающую _________________ (_____________________________________) рубль ____ коп., не позднее 5 (Пяти) рабочих дней с даты получения письменного Требования Бенефициара, содержащего указание на то, в чем состоит нарушение Принципалом обязательств, в обеспечение которого выдана настоящая банковская гарантия.

Требование Бенефициара к Гаранту об уплате денежной суммы по настоящей банковской гарантии должно быть подписано руководителем Бенефициара или уполномоченным им лицом и заверено печатью Бенефициара. К Требованию должны быть приложены оригинал настоящей банковской гарантии, за исключением случаев, когда требование о выплате по настоящей банковской гарантии представляется на сумму меньшую, чем общая сумма настоящей банковской гарантии (в этом случае предоставляется копия настоящей гарантии, заверенная уполномоченным лицом Бенефициара), и заверенные уполномоченным лицом Бенефициара и печатью Бенефициара копии следующих документов:

подтверждающих полномочия лица, подписавшего Требование об уплате денежной суммы по настоящей банковской гарантии;

заверенная Бенефициаром копия Государственного контракта.

Письменное требование платежа по настоящей банковской гарантии должно быть получено Гарантом в месте ее выдачи заказным письмом с уведомлением о вручении либо с помощью курьерской службы по адресу: ________________________________.

Настоящая банковская гарантия обеспечивает исполнение Принципалом всех обязательств по Государственному контракту.

Требование по настоящей банковской гарантии не может быть предъявлено Бенефициаром ранее установленного Государственным контрактом срока выполнения обязательств по Государственному контракту.

Обязательство Гаранта перед Бенефициаром считается надлежаще исполненным с даты списания денежных средств с корреспондентского счета Гаранта при условии фактического поступления денежных средств на корреспондентский счет Банка Бенефициара.

Настоящая банковская гарантия не может быть отозвана Гарантом в одностороннем порядке. Принадлежащее Бенефициару по настоящей банковской гарантии право Требования к Гаранту может быть передано правопреемнику Бенефициара по Государственному контракту при условии получения предварительного письменного согласия Гаранта.

Обязательства Гаранта перед Бенефициаром, предусмотренные настоящей банковской гарантией, ограничиваются суммой, на которую выдана настоящая банковская гарантия.

Ответственность Гаранта перед Бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение Гарантом обязательства по настоящей гарантии ограничивается суммой, на которую она выдана.

Настоящая банковская гарантия является безотзывной, вступает в силу с даты заключения Государственного контракта и действует по «___» _________ 201__ года.

______________________________ _______________________ /________________/

М.П.

Приложение 14

ДОГОВОР Nо. _____

О МЕЖБАНКОВСКОМ КРЕДИТЕ

г. ______________ "___"_________ 20___ г.

_______________________________________________________________,

(наименование коммерческого банка)

в лице ________________________________________________, действующего

(должность, фамилия, имя, отчество)

на основании ________________________________, именуемый в дальнейшем

(Устава, положения)

"Кредитор", с одной стороны, и ____________________________________,

(наименование коммерческого банка)

в лице ________________________________________________, действующего

(должность, фамилия, имя, отчество)

на основании ________________________________, именуемый в дальнейшем

(Устава, положения)

"Заемщик", с другой стороны, заключили настоящий договор о

нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Кредитор предоставляет Заемщику межбанковский кредит в

сумме ___________________________________________ рублей на срок до

(прописью)

"__"_________ 20___ г. с начислением _____________ процентов годовых.

(прописью)

Срок пользования кредитом и начисления процентов исчисляется с

даты списания суммы кредита с корреспондентского счета Кредитора.

Последним днем пользования кредитом является день поступления суммы

кредита, указанной в п. 1.1 настоящего Договора на корреспондентский

счет Кредитора.(по иногородним межбанковским отношениям перевод

Кредитором суммы ссуды и ее погашение Заемщиком производятся по

телеграфу).

В случае изменения условий формирования кредитных ресурсов

процентная ставка за кредит по соглашению сторон может быть

пересмотрена.

2. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КРЕДИТОРА

2.1. Кредитор обязуется произвести перечисление кредита на счет

Заемщика в течение _______ банковских дней после заключения Договора.

3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЗАЕМЩИКА

3.1. Заемщик обязуется произвести возврат кредита в срок,

указанный в п. 1.1 настоящего Договора.

3.2. Перечисление процентов производить ежемесячно до ______

числа каждого месяца и на дату возврата кредита.

3.3. Производить погашение кредита и уплату процентов за

пользование им платежными поручениями со своего корреспондентского

счета.

3.4. При досрочном возврате кредита Заемщик обязан предупредить

Кредитора о своем намерении за _____ календарных дней в письменном

виде. В случае досрочного возврата кредита, Заемщик уплачивает всю

сумму процентов за месяц, в котором происходит досрочный возврат

кредита.

3.5. В случае досрочного возврата кредита без согласования с

Кредитором Заемщик уплачивает всю сумму процентов за весь срок

пользования кредитом, в соответствии с пунктом 1.1 Договора.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРЕДИТОРА

4.1. При невыполнении обязательств, предусмотренных пунктом 2.1

Договора, Кредитор уплачивает Заемщику _______________ процента от

суммы кредита за каждый день задержки перечисления платежей.

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАЕМЩИКА

5.1. В случае несвоевременного погашения кредита, Заемщик

уплачивает Кредитору неустойку в размере _______________ процента за

каждый день просрочки от суммы непогашенного в срок кредита.

5.2. В случае несвоевременного перечисления процентов за

пользование кредитом, Заемщик уплачивает Кредитору неустойку в

размере _______________ процента за каждый день просрочки от суммы

неуплаченных процентов.

5.3. При непоступлении средств в счет погашения кредита и

неуплаты процентов в установленный срок Кредитор вправе взыскать

задолженность по кредиту в принудительном порядке на основании

акцептованного платежного требования, исполнительной надписи

нотариуса либо иного исполнительного документа.

5.4. При недостатке средств на корреспондентском счете Заемщика

в случае просрочки погашения задолженности по кредиту и процентам за

кредит Кредитор имеет право обратить в установленном порядке

взыскание на любое имущество, имеющееся у Заемщика, на которое по

закону может быть обращено взыскание, в размере суммы кредита и

полной суммы процентов по нему с учетом санкций, указанных в пп. 5.1

и 5.2, а также возместить все судебные и иные подобные расходы.

6. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

6.1. Стороны вправе установить на основании дополнительного

соглашения к настоящему договору перечень сведений, которые не могут

быть сообщены любым третьим лицам без взаимного согласия. Указанный

запрет не распространяется на передачу информации государственным

органам и другим организациям, имеющим в соответствии с законом право

запрашивать и получать любые сведения, в том числе относящиеся к

коммерческой или банковской тайне.

7. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ РАЗНОГЛАСИЙ И СПОРОВ

7.1. Разногласия, возникающие в процессе выполнения условий

настоящего договора, предварительно рассматриваются сторонами в целях

выработки взаимоприемлемых решений.

7.2. Споры по вопросам, вытекающим из настоящего договора,

рассматриваются арбитражным судом или судом в установленном порядке.

8. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ

8.1. Договор вступает в силу с момента его подписания сторонами

и заканчивает свое действие после полного погашения кредита, уплаты

начисленных процентов и возможных штрафных санкций.

8.2. Договор может быть изменен лишь по письменному соглашению

сторон.

9. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН:

КРЕДИТОР: ______________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

ЗАЕМЩИК: _______________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

ПОДПИСИ СТОРОН:

КРЕДИТОР ЗАЕМЩИК

____________________ ____________________

(подпись) (подпись)

М.П. М.П.